攀枝花市仁和区审计局

2023年部门预算整体绩效自评报告

 

一、部门概况

（一）机构组成。

仁和区审计局属一级预算单位，下设非独立核算单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。主要包括：攀枝花市仁和区经济责任审计事务中心、攀枝花市仁和区固定资产投资审计服务中心。局机关内设局办公室、财政与行政事业审计股、综合审计股、审理和审计整改督查股；机关事业单位公务用车改革后，不再保有公务用车。

（二）机构职能。

仁和区审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和省委、市委、区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省有关审计工作的方针政策和法律法规。起草全区审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划，参与起草全区性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况进行审计监督；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金，社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（三）人员情况。

仁和区审计局机关行政编制11名，其中局长1名，副局长2名。机关工勤编制1名，参公管理事业单位“仁和区经济责任审计事务中心”为副科级，参公编制3名，所属事业单位“仁和区固定资产投资审计服务中心”为副科级，事业编制4名，我单位编制共19名。截至2023年底，实有在职人员16人，其中公务员在职10人，工勤人员1人、参公人员在职2人、事业人员在职3人。退休人员9名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

全年部门财政资金收入373.31万元。其中：

1、基本支出。

2023年，仁和区审计局全年基本支出财政资金收入313.31万元。

2、部门预算项目支出。

年初预算安排项目3个，涉及金额42万元。

3、专项项目支出。

年中安排专项项目2个，均为上级专项资金，涉及金额18万元。

其中，人员支出290.91万元，公用支出22.39万元。截至2023年底，基本支出313.31万元已全部支付。

（二）部门财政资金支出情况。

全年部门财政资金支出330.69万元。其中：

1、基本支出。

全年基本支出财政资金313.31万元，预算执行率为100%。

2、部门预算项目支出。

全年部门预算项目支出13.66万元，预算执行率32.53%。

3、专项项目支出。

全年专项项目支出3.72万元，预算执行率20.67%。

2023年，仁和区审计局年初预算安排项目经费42万元，其中，固定资产投资审计项目经费32万元，审计专项经费8万元，信息化建设项目2万元。截至2023年底，项目经费42万元支出13.66万元，剩余经费28.34万元年底财政收回指标。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1.人员类预算绩效目标完成情况。

截至2023年底，区审计局财政供养人员25人，其中，行政及参公人员13人，事业人员3人及退休人员9名。人员类经费保障时效为2023年1至12月；质量指标保障完成率达到100%；成本指标完成了年度总预算的100%；全年按工作时间进度完成预算执行100%；有效保障单位职工的正常福利待遇，确保各项工作正常运行；确保区委、区政府、上级审计机关、被审计单位对审计结果的认可≥95%。

2.公用经费类预算绩效目标完成情况。

2023年，区审计局公用经费配备标准总额和定额部分完成率为100%；保障时效为2023年1至12月；质量指标保障完成率达到100%；成本指标完成了年度总预算的100%；全年按工作时间进度完成预算执行100%；有效保障单位水电、邮电、差旅、培训等工作的正常运转；确保区委、区政府、上级审计机关、被审计单位对审计结果的认可≥95%。

3.特定目标类项目目标完成情况。

2023年，区审计共安排项目5个（其中，年初部门预算项目3个，年中上级专项项目2个），完成率为100%；项目经费保障率为100%；保障时效为2023年1至12月；成本指标完成了年度总预算的88.58%，全年按工作时间进度完成预算执行88.58%，原因是部分项目单位报账资料不齐全，待报账资料补齐后再予以支付；实施项目充分发挥审计监督的有效性，提高财政资金使用效益，规范财政资金使用程序，增强领导干部经济责任、自然资源资产和环境保护责任，促进规上固定资产投资、基础设施建设发挥效益，节约财政资金；区委、区政府、上级审计机关、被审计单位对审计结果的认可≥95%。

4.全年未出现违规记录及违反财经纪律的情况。

5.项目支出绩效自评情况。

（1）项目支出绩效自评表另外单列。具体见附件3。

（2）项目支出绩效自评报告另外单列。具体见附件4。

（二）结果应用情况。

通过绩效自评，进一步掌握了资金使用绩效，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、充分发挥资金使用绩效，为后续工作提供了重要的参考依据。区审计局将严格按照绩效自评结果公开公示要求，及时在政府网站公开绩效评价情况，接受群众监督。

（三）自评质量。

1.产出指标完成情况分析。

数量指标完成情况：共实施审计项目22个，其中财政预算执行审计1个；领导干部经济责任审计2个，自然资源资产审计1个，2023年高标准农田建设专项审计等重点专项审计10个；投资审计8个（含交办项目6个）；时效指标完成情况：按年度工作安排推进；成本指标完成情况：严格按照预算报销相应的审计现场勘查、工程审计费用等支出。

2.效益指标完成情况分析。

社会效益指标：提高财政资金使用效益，规范财政资金使用程序，增强领导干部经济责任、自然资源资产和环境保护责任、节约政府投资。

3.满意度指标：审计对象满意度达95%以上。

根据区级部门支出绩效评价共性指标体系评价标准，评价良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。区审计局严格按照预算法、会计法及各项财务管理制度的规定，规范单位收支管理，厉行勤俭节约，严控一般性支出、最大限度地发挥了财政资金的使用效率，较好地执行了年初预算各项资金计划，切实发挥审计监督在促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权利规范运行、促进反腐倡廉等方面的重要作用。

（二）存在问题及建议。因财政资金调度困难及部分项目单位报账资料不齐全等原因未完成支付，待报账资料补齐后予2024年进行支付，对整体绩效效果产生一定影响。下一步将及时督促相关单位补齐报账资料，充分发挥专项资金效益。

 

 

    附件：1.2023年仁和区审计局整体支出绩效自评表2023年仁和区审计局整体支出绩效自评表.xls

2.2023年仁和区审计局财政资金使用情况表2023年度财政资金使用情况表.xls

3.2023年仁和区审计局项目支出绩效自评表 2023审计专项经费支出绩效自评表.xls 2023年信息化建设经费支出绩效自评表.xls 2023年固定资产投资审计项目经费支出绩效自评表.xls

2023年重点审计项目或省级任务经费支出绩效自评表.xls 2022年审计困难补助经费支出绩效自评表.xls

4.2023年仁和区审计局项目支出绩效自评报告 2023审计专项经费支出绩效自评报告.doc 2023年信息化建设经费支出绩效自评报告.doc 2023年固定资产投资审计项目经费支出自评报告.docx

2023年重点审计项目或省级任务经费支出自评报告.docx 2022年省级审计专项转移支付资金-审计机关困难补助经费自评报告.docx