一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

仁和区财政局下属二级单位3个：财政国库支付中心、财政绩效评价中心、财政投资评审与政府债务风险防控中心。设局办公室、预算股、国库股、经济建设股、政策法规.国有资产与会计股、行政事业股、涉农资金管理股、金融与政府债务管理股、财政监督与绩效管理股9个内设股室，派驻纪检组1个。

（二）机构职能。

（1）贯彻执行国家、省财税方面的法律、法规和方针、政策，拟定和执行仁和区财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全区重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全区财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；完善鼓励公益事业发展的财政政策；按照管理权限管理全区税收事项；指导全区财政工作。

（2）承担各项财政收支管理的责任，编制年度区级预算草案并组织实施；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区及本级财政预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；拟定财政税收收入计划；管理区级各项财政收入、预算外资金（包括政府性基金和行政事业性收费）及财政专户；核定行政事业单位财务管理体制；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；制定和规范各项财政收支管理的具体办法。

（3）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

（4）组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务、按规定开展国库现金管理工作。

（5）联系、协调与国税、地税等部门的税收业务工作；组织税收政策的检查；督促和检查全区财政系统贯彻执行国家的方针政策，完成财政收支计划，落实区政府财政工作的方针政策，统筹协调财政信贷资金筹措工作；提出对全区财政影响较大的临时特案减免税的建议；审查国家授权的地方税减免规定和各项税收优惠政策；监督各类税收减免规定和有关税款退库及提退事项。

（6）管理区级财政公共支出；贯彻执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；拟定和执行政府采购政策，监督管理全区政府采购工作；制定需要全区统一的有关开支标准和支出政策；管理全区行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支计划和有关国际收支事项；执行并实施基本建设财务管理制度。

（7）贯彻执行社会保障资金财务管理制度；会同有关部门管理区级政府的社会保障就业及医疗卫生支出；组织实施对社会保障资金使用的财政监督；参与研究、拟定养老保险、失业保险、城市居民最低生活保障以及区级医疗保险的政策。

（8）拟定和执行国有资产管理的政策法规、规章制度和管理办法；负责全区行政事业单位国有资产及国有资产经营收益管理工作；组织实施行政事业单位、国有及城镇集体所有制企业的清产核资和绩效评价工作；组织实施区级行政事业单位及企业国有产权界定、企业国有资产产权界定和转让工作，监缴国有资产收益；负责国有资产及城镇集体企业资产的统计、分析；指导和监督行政事业单位、国有及城镇集体企业资产的产权界定、清查登记等工作；指导和监督办理执行《企业财务通则》和相关财务会计制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度。

（9）管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款、区级财政安排的经贸、农业支出、挖潜改造支出、科技支出以及区级投资项目的财政拨款资金；审查财政性基本建设投资资金的概、预、决（结）算。

（10）管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计；会同有关部门管理会计专业技术职称工作；负责会计委派制度的试点工作；会同有有关部门清理整顿经济鉴证中介机构。

（11）负责全区财政监督检查工作，负责财政资金绩效评价。监督执行财税方针政策和法律法规；检查并反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律案件。

（12）负责财政宣传和财政信息管理系统工作，和乡（镇）、街道办一起管理好全区各乡镇（街办）财政所的人、财物工作。组织实施财政业务和人员继续教育。

（13）组织执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作，负责联想协调全区金融部门。

（14）负责投资评审管理工作，参与拟定政府性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全区农业综合开发管理工作。

（15）承担区政府公布的有关行政审批事项。

（16）完成区政府交办的其他工作。

（三）人员概况。

截至2022年年底，财政局机关19个行政编，2个工勤编；财政国库支付中心11个参公编制、财政绩效评价中心3个参公编制、财政评审与债务风险防控中心16个事业编）,核编人数51人。实有在职财政供养人员48人（含派驻纪检组3人、编内聘用1人）；退休人员31人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

 2022年决算收入（财政拨款收入）总计1761.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1541.51万元，政府性基金预算财政拨款收入219.56元。

（二）部门财政资金支出情况。

2022年决算支出（财政拨款支出）总额1762.05万元，其中：基本支出978.49万元，占55.53%，项目支出783.56万元，占44.47%；其中：一般公共服务支出1313.96万元，社会保障和就业支出108.89万元，卫生健康支出49.68万元，城乡社区支出住房保障219.56万元，支出69.96万元。

 

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1、目标制定

全年预算支出1665.8万元，其中基本支出1027.93万元，项目支出627.87万元（所有项目均为运转类）。围绕全区各项工作目标，完成承担的三定方案规定职责职能。保障在职48人、退休31人的日常正常办公运转、各个项目工作有序按进度执行。

2、目标实现

(1)人员类支出完成情况

保障2022年在职48人、退休31人正常薪金发放，各项保险、公积金缴纳，人员支出892.15万元，年初预算1019.7万元，执行率87.49%。

（2）运转类支出完成情况

全年完成基本公用支出86.35万元，年初预算99.48万元，执行率86.80%。

（3）项目类完成情况

全年项目年初预算安排916.17万元，项目资金完成782.57万元，执行率85.42％。年初项目预算数627.87万元，年中调整追加288.3万元，分别为“水库、水厂重置成本及收益权评估费用”、“政府专项债劵项目咨询服务费”、“资产处置服务评估费”、“股权评估费”、“2022年田园综合体项目编制费”、“生态修复项目咨询服务费”、“2021年美丽乡村项目设计费”等。

3、支出控制

（1）基本支出情况

基本支出年初预算安排1119.18万元，决算支出978.5万元。

（2）项目经费支出情况

项目年初预算安排916.17万元，决算支出782.57万元，全部用于项目支出。

4、及时处置

2022年按要求开展部门绩效评价，将绩效监控结果应用到预算调整的中。

5、执行进度

按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报销按财政行业务股室审核后及时支付，项目经费下达后及时组织实施并支付。在支付方式上，工资实行财政直接支付；其余经费申请授权支付并采取转账支付、公务卡支付，减少现金支付方式。基本支出年初预算安排1119.18万元，决算支出978.5万元，预算执行率87.43％。项目年初预算安排916.17万元，决算支出782.57万元，预算执行率85.42％。

6、预算完成情况

本年支出预算安排2035.35万元，决算支出1761.07万元。其中基本支出预算安排1119.18万元，决算支出978.5万元，预算完成率87.43％。项目年初预算安排916.17万元，决算支出782.57万元，预算完成率85.42％。

7、资金结余率

无资金结余率。按照财政资金的使用用途和目的，做到资金管理制度健全，款项支付规范，专款专用，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，较好地执行了年初预算各项资金计划。

8、违规记录

无违规记录。

（二）结果应用情况。

1、内部应用

通过自评工作的开展，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用，将评价结果作为改进预算管理和财务管理以及以后年度预算安排的重要依据，对自评中发现的问题及时督促项目实施股室及下属单位进行整改，加强预算财务管理，完善管理制度，提高管理水平，增加财政资金使用的经济效益和社会效益。

2、自评公开

按文件要求将部门整体支出绩效评价报告及相关附表、绩效信息完善后，经分管领导审核，并按照规定时间在仁和区门户网站进行了公示。

3、问题整改

绩效目标预算执行与年初预算编制有一定偏差。

4、应用反馈

规范财务管理，严格将预算执行纳入单位整体支出绩效目标和项目绩效目标管理，按期及时向财政部门反馈部门资金使用情况，提高财政资金使用效益。各项目得以顺利实施，确保财政工作有序开展，防范财政风险，促进全区经济健康平稳发展，社会和谐稳定，服务对象满意。

（三）自评质量。

按照财政资金的使用用途和目的，做到资金管理制度健全，款项支付规范，专款专用，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，较好地执行了年初预算各项资金计划；遵守各项规章制度及中央、省、市各项规定，“三公经费”有所下降。项目资金加强了管理监督，达到了节约、高效的支出目标。账务核算及时规范，保障了机关正常运转；积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标，根据区级部门支出绩效评价共性指标体系评价标准，评价良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

 按要求对2022年部门预算整体绩效评价进行自评，从评价情况看，2022 年我单位部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。绩效目标全面完成，单位财务制度健全，管理规范，财政预算得到有效执行。通过加强绩效预算管理，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。社会评价良好，群众满意度较高，项目实施成效较好。

（二）存在问题。

绩效目标预算执行与年初预算编制有一定偏差。预算执行管理需持续强化。

（三）改进建议。

针对存在的问题，科学设定绩效目标，加强预算执行管理是关键。一是进一步规范部门收支预算编制程序，提高预算编制质量；二是加强项目绩效的目标审核，力求科学合理，提高资金成本的使用率。

                                                                                                                                         攀枝花市仁和区财政局

                                                      2023年5月12日

附件1：2023年部门整体支出绩效评价指标体系.pdf

附件4-1：政府投资项目评审服务费 2022年专项预算项目支出绩效评价指标体系.pdf

附件4-2：债务咨询服务费 2022年专项预算项目支出绩效评价指标体系.pdf

附件4-3：委托代理记账 2023年专项预算项目支出绩效评价指标体系.pdf

附件6-1：政府投资项目评审服务费 2022年专项预算项目支出绩效自评报告（项目单位自评）.pdf

附件6-2：债务咨询服务费 2023年专项预算项目支出绩效自评报告范本（项目单位自评）.pdf

附件6-3：委托代理记账 2022年专项预算项目支出绩效自评报告范本（项目单位自评）g.pdf

附件7：2022年度财政资金使用情况表.pdf