一、基本职能及主要工作..................................................................... 2

（一）职能简介.............................................................................2

（二）2024年重点工作任务...................................................................3

二、基本情况...............................................................................4

三、收支预算总体情况.......................................................................5

（一）收入预算情况.........................................................................5

（二）支出预算情况.........................................................................5

四、一般公共预算当年拨款情况说明...........................................................6

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况.................................................... 6

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 ........................................................7

五、一般公共预算基本支出情况说明.......................................................... 7

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况...................................................... 7

（一）因公出国（境）经费.................................................................. 7

（二）公务接待费 ..........................................................................8

（三）公务用车购置及运行维护费............................................................ 8

七、非财政拨款预算安排“三公”经费情况说明................................................ 8

八、政府性基金预算支出情况说明............................................................ 8

九、国有资本经营预算支出情况说明.......................................................... 8

十、其他重要事项的情况说明................................................................ 8

（一）机关运行经费 ........................................................................8

（二）国有资产占有使用情况 ................................................................8

（三）政府采购情况........................................................................ 9

（四）绩效目标设置情况 ....................................................................9

 

 

2024年部门预算经区第十三届人民代表大会第四次会议审议通过，按照《预算法》及《预算法实施条例》要求，现将我单位2024年部门预算说明如下:

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介。

仁和区审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和省委、市委、区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省有关审计工作的方针政策和法律法规。起草全区审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划，参与起草全区性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区级有关部门（单位）、乡镇（街道）党（工）委、政府（办事处）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇（街办）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金，社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（二）2024年重点工作任务。

1.坚持党对审计工作的集中统一领导。一是根据区委区政府中心工作及上级审计机关统筹安排，科学谋划2024年审计工作计划，经区委审计委员会审议通过，组织实施。积极与区委区政府及上级审计机关汇报审计工作开展情况。

2.做好财政审计。以推动建立现代财政制度、提高财政资金使用绩效、防范政府债务风险和规范预算管理与执行为目标，继续深化财政预算执行及决算（草案）编制审计。

3.做好民生资金项目审计。继续加大防范化解重大金融风险审计力度，深入开展乡村振兴战略实施情况专项审计调查，加大对社会保障、教育、医疗卫生、文化等领域的审计力度，维护群众利益。

4.强化经济责任审计。加强领导干部经济责任审计，紧盯权力行使重点事项、履职尽责情况开展审计，促进领导干部“依法、尽责、有为”。关注领导干部贯彻执行生态环境保护决策部署、完成资源环境约束性指标、履行资源环境监督管理责任、管理国有自然资源资产、征管使用资源环境相关资金和项目建设运行等情况。

5.做好政府固定资产投资审计。紧紧围绕区委、区政府重大建设项目开展审计，依法对项目实施全过程开展竣工决算审计和跟踪监督，促进治理投资领域突出问题，提高政府投资项目资金使用绩效。

二、基本情况

仁和区审计局（含非独立核算的攀枝花市仁和区经济责任审计事务中心、攀枝花市仁和区固定资产投资审计服务中心，下同），机关内设局办公室、财政与行政事业审计股、综合审计股、审理和审计整改督查股。行政编制11名、工勤1名、事业编制7名（其中参照公务员管理编制3名），实有人数情况25名（含退休人员9名）。机关事业单位公务用车改革后，不再保有公务车辆。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，仁和区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2024年仁和区审计局收入预算总额为463.91万元，其中：一般公共预算拨款收入463.91万元、政府性基金预算拨款收入0万元、国有资本经营预算拨款收入0万元、上年结转收入0万元、事业收入0万元、事业单位经营收入0；相应安排支出预算463.91万元，其中：工资福利支出286.34万元，日常公用支出30.36万元，对个人和家庭的补助支出8.62万元，项目支出138.59万元。

（一）收入预算情况

仁和区审计局2024年收入预算463.91万元，其中：本年一般公共预算拨款收入463.91万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。

（二）支出预算情况

仁和区审计局2024年支出预算463.91万元，其中：基本支出325.32万元，占70.13%；项目支出138.59万元，占29.87%。

仁和区审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及本单位承担的审计监督工作。

基本支出，是用于保障内设机构及下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金和日常公用经费等。

项目支出，是用于保障内设机构及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面支出包括：

1.一般公共服务支出383.96万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：固定资产投资审计、经济责任审计、领导干部自然资源资产任中审计、部门预算执行审计、专项资金审计、同级财政预算执行审计、重大项目跟踪审计、审计调查等审计工作。

2.社会保障和就业支出37.72万元，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出。

3.卫生健康支出18.31万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

4.住房保障支出23.92万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

仁和区审计局2024年一般公共预算当年拨款463.91万元，比2023年预算数增加81.69万元，主要是将2023年未支付中介机构参与政府投资审计经费纳入2024年预算。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出383.96万元，占82.77%；社会保障和就业支出37.72万元，占8.13%；卫生健康支出18.31万元，占3.95%；住房保障支出23.92万元，占5.15%。

五、一般公共预算基本支出情况说明

仁和区审计局2024年一般公共预算基本支出325.32万元，其中：

人员经费294.96万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费30.36万元，主要包括：办公费、水费、电费、培训费、福利费、工会经费、差旅费、其他交通费用等。

 六、“三公”经费财政拨款预算安排情况

仁和区审计局2024年“三公”经费财政拨款预算数0.43万元，其中：公务接待费0.43万元，公务用车购置及运行维护费0万元，因公出国（境）经费0万元。

（一）因公出国（境）经费

根据工作统一安排，2024年年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费。执行中，区级部门确需执行出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式按程序报区政府批后安排经费。

（二）公务接待费

2024年安排公务接待费预算0.43万元，较2023年预算下降2.27%，主要原因是压缩一般性支出。主要用执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的用餐费等。

（三）公务用车购置及运行维护费

2024年无公务用车购置及运行维护费预算，较2023年预算持平。

七、非财政拨款预算安排“三公”经费情况说明

仁和区审计局2024年没有使用非财政拨款安排“三公”经费预算。

八、政府性基金预算支出情况说明

仁和区审计局2024年无政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

仁和区审计局2024年无国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）业务运行经费

2024年，仁和区审计局以及所属攀枝花市仁和区经济责任审计事务中心、攀枝花市仁和区固定资产投资审计服务中心的事业单位的运行经费财政拨款预算为30.36万元，比2023年预算增加0.8万元，增长2.71%，增长的主要原因是单位人员变动。

（二）国有资产占有使用情况

截至2023年底，仁和区审计局及所属的非独立核算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

（三）政府采购情况

2024年，仁和区审计局安排政府采购预算0万元。

（四）预算绩效情况

2024年仁和区审计局开展绩效目标管理的项目3个，涉及预算138.59万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目2个，涉及预算18万元；特定目标类项目1个，涉及预算120.59万元。

 

附件：1.仁和区审计局2024年部门预算公开表

           2.仁和区审计局部门预算名词解释

           3.仁和区审计局2024年部门预算绩效目标申报表

附件1：仁和区审计局2024年部门预算公开表.xlsx

附件2：仁和区审计局部门预算名词解释.docx

附件3：仁和区审计局2024年部门预算绩效目标申报表.docx