攀枝花市仁和区前进镇中心学校

2023年区级部门整体支出绩效自评报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

攀枝花市仁和区前进镇中心学校是一所全日制公办农村小学，隶属于攀枝花市仁和区教育和体育局，地处攀枝花市仁和区前进路22号，距攀枝花市中心炳草岗5公里，距仁和区政府驻地7公里，也是一所城乡结合的寄宿制小学；攀枝花市仁和区前进镇中心学校现所辖一个中心校及一个附属幼儿园(前进镇中心幼儿园)。

（二）机构职能

主要职能是执行国家教育教学标准，保证教学质量，落实立德树人根本任务，研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革；组织实施学前教育和初等教育教学活动，并对受教育者进行学籍管理，实施奖励或处分，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人；组织教育科学研究，推广教育科学成果，促进教育质量提高；负责教职工管理、监督及考核，管理使用本单位的设施和经费，负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作；负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；完成攀枝花市仁和区教育和体育局交办的其他任务。

（三）人员概况

学校总编制48人，其中：基本编制33人，附加编制7人，附设幼儿园编制8人；现有在岗在职教职工47人，其中：事业人员45人，工勤人员2人；离退休人员52人；在校学生小学278人（中心校278人，其中住校生267人），在校幼儿30人（中心幼儿园30人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年一般公共预算财政拨款收入1097.30万元（年底调剂追减121.48万元，实际收入975.82万元），其中：

1.基本支出财政资金收入

攀枝花市仁和区前进镇中心学校基本支出年初预算安排数收入918.53万元（年底调剂追减102.82万元，实际收入815.71万元），其中：小学教育682.52万元（年底调剂追减84.93万元，实际收入597.59万元），事业单位离退休18.28万元（年底调剂追减17.62万元，实际收入0.66万元），机关事业单位基本养老保险缴费支出88.95万元，事业单位医疗43.33万元（年底调剂追减0.27万元，实际收入43.06万元），公务员医疗补助7.93万元，住房公积金77.52万元。

攀枝花市仁和区前进镇中心学校基本支出年中追加减资金数合计51.96万元（年底调剂追减8.18万元，实际追加43.78万元），其中：小学教育9.68万元，事业单位离退休5.35万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出7.72万元，机关事业单位职业年金缴费支出15.81万元，公务员医疗补助3.95万元（年底调剂追减2.63万元，实际追加1.32万元），住房公积金9.45万元（年底调剂追减5.55万元，实际追加3.90万元）；追加原因是用于在职人员职务和薪级晋级工资、绩效工资及奖金发放、公务员医疗补助标准调整缴费、机关事业单位基本养老保险缴费基数调整补交；退休人员职业年金缴费、死亡抚恤金发放。

2.项目支出财政资金收入

攀枝花市仁和区前进镇中心学校项目支出年初预算安排数收入20.92万元（年底调剂追减6.26万元，实际收入14.66万元），其中：学前教育--生均公用经费（学前教育）1.30万元；小学教育19.62万元--义务教育生均公用经费（小学）0.46万元和教育教学管理经费19.16万元（年底调剂追减6.26万元，实际收入12.90万元）。

3.专项项目支出财政资金收入

攀枝花市仁和区教育和体育局根据攀枝花市仁和区前进镇中心学校在园幼儿人数、在校学生人数、特教生人数及住校生人数，定额分配专项项目支出资金安排数收入105.89万元（年底调剂追减4.22万元，实际收入101.67万元），其中：攀财资教〔2022〕17号下达2022年支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）（上年结转）1.05万元（学前教育-省级资金），攀财资教2022年8号2022年城乡义务教育补助省级生均公用经费（上年结转）0.02万元（小学教育-省级资金），教育教学管理经费（收回转移支付存量资金）13.66万元（小学教育-区级资金），学校保安工资（收回转移支付存量资金）1.66万元（其他教育管理事务支出-区级资金），攀仁财资教2022年45号区级免作业本费（收回转移支付存量资金）0.41万元（小学教育-区级资金），攀财资教[2023]40号学前教育幼儿资助省级保教费减免0.52万元（学前教育-中央资金0.17万元、省级资金0.35万元），攀财资教[2023]66号2023年支持学前教育发展补助资金（幼儿资助保教费减免）0.35万元（学前教育-省级资金），民族地区幼儿园保教费减免0.83万元（其他教育费附加安排的支出-区级资金），攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助中央生均公用经费32.57万元（小学教育-中央资金），攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助省级生均公用经费8.14万元（小学教育-省级资金），攀财资教2023年66号2023年城乡义务教育补助省级免作业本费0.86万元（小学教育--省级资金），学校保安工资4.08万元（其他教育费附加安排的支出-区级资金），农村中小学教师津贴5.86万元-2022年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），学校班主任津贴8.40万元-2022年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），学校骨干教师津贴3.36万元-2022年（其他教育费附加安排的支出--区级资金），农村中小学教师津贴5.59万元-2023年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），学校班主任津贴6.60万元-2023年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），学校骨干教师津贴2.88万元-2023年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），体检经费4.22万元-2022年（小学教育-区级资金）-（年底调剂追减4.22万元，实际收入0万元），体检经费4.83万元-2023年（小学教育-区级资金）。

（二）部门财政资金支出情况

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年一般公共预算财政拨款实际支出968.89万元，其中：

1.基本支出财政资金支出

攀枝花市仁和区前进镇中心学校基本支出实际支出859.49万元，其中：小学教育支出607.28万元，事业单位离退休支出6.00万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出96.67万元，事业单位医疗支出43.06万元，公务员医疗补助支出9.25万元，住房公积金支出81.42万元，机关事业单位职业年金缴费支出15.81万元。

2.项目支出财政资金支出

攀枝花市仁和区前进镇中心学校项目支出实际支出14.66万元，其中：生均公用经费（学前教育）支出1.30万元，义务教育生均公用经费（小学）支出0.46万元，教育教学管理经费支出12.90万元；支出主要用于办公费、水电费、邮电费、业务委托费、劳务费、维修费等费用支出，保证学校教育教学活动的顺利开展。

3.专项项目支出财政资金支出

攀枝花市仁和区前进镇中心学校专项项目支出94.74万元，其中：攀财资教〔2022〕17号下达2022年支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）（上年结转）支出1.05万元（学前教育-省级资金），攀财资教2022年8号2022年城乡义务教育补助省级生均公用经费（上年结转）支出0.02万元（小学教育-省级资金），教育教学管理经费（收回转移支付存量资金）支出13.66万元（小学教育-区级资金），学校保安工资（收回转移支付存量资金）支出1.66万元（其他教育管理事务支出-区级资金），攀仁财资教2022年45号区级免作业本费（收回转移支付存量资金）支出0.41万元（小学教育-区级资金），攀财资教[2023]40号学前教育幼儿资助省级保教费减免支出0.52万元（学前教育-中央资金0.17万元、省级资金0.35万元），攀财资教[2023]66号2023年支持学前教育发展补助资金（幼儿资助保教费减免）支出0.35万元（学前教育-省级资金），民族地区幼儿园保教费减免支出0.83万元（其他教育费附加安排的支出-区级资金），攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助中央生均公用经费支出31.33万元（小学教育-中央资金），攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助省级生均公用经费支出8.14万元（小学教育-省级资金），攀财资教2023年66号2023年城乡义务教育补助省级免作业本费支出0万元（小学教育--省级资金），学校保安工资支出4.08万元（其他教育费附加安排的支出-区级资金），农村中小学教师津贴支出5.86万元-2022年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），学校班主任津贴支出8.40万元-2022年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），学校骨干教师津贴支出3.36万元-2022年（其他教育费附加安排的支出--区级资金），农村中小学教师津贴支出5.59万元-2023年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），学校班主任津贴支出6.60万元-2023年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），学校骨干教师津贴支出2.88万元-2023年（其他教育费附加安排的支出-区级资金），体检经费支出0万元-2022年（小学教育-区级资金），体检经费支出0万元-2023年（小学教育-区级资金）；支出主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、维护费、培训费、劳务费、专用材料费以及其他对个人和家庭的补助等费用支出，保证学校教育教学设备设施的逐步完善和教育教学活动的顺利开展。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年一般公共预算财政拨款收入1097.30万元（年底调剂追减121.48万元，实际收入975.82万元），其中：人员类预算安排收入970.49万元（年底调剂追减111.00万元，实际收入859.49万元），项目预算安排收入126.81万元（年底调剂追减10.48万元，实际收入116.33万元）；无特定目标类项目收入。

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023一般公共预算财政拨款实际支出968.89万元，其中：人员类经费实际支出859.49万元，运转类项目经费实际支出109.40万元；无特定目标类项目支出。

1.绩效目标制定情况

攀枝花市仁和区前进镇中心学校单位绩效目标要素完整，绩效指标进行了细化量化，绩效目标经学校校务会和教代会集体决策。

2.绩效目标实现情况

（1）人员类绩效目标实现情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和区前进镇中心学校在职人员47人、退休人员52人；人员类总预算收入970.49万元（年底调剂追减111.00万元，实际收入859.49万元），其中人员经费预算收入947.45万元（年底调剂追减91.74万元，实际收入855.71万元），公用经费预算收入23.04万元（年底调剂追减19.26万元，实际收3.78万元）； 全年实际支出859.49万元，其中人员经费实际支出855.71万元，公用经费实际支出3.78万元；人员经费预算收入完成率88.56%，实际收入完成率100%。

效益指标完成情况：保障了单位全部事业人员的正常生活，维持了社会稳定。

满意度指标完成情况：财政供养人员满意度96%。

（2）运转类项目绩效目标实现情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和区前进镇中心学校23个项目（其他运转类项目10个、部门项目6个、转移性项目7个）--生均公用经费（学前教育）、义务教育生均公用经费（小学）、教育教学管理经费、攀财资教〔2022〕17号下达2022年支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）（上年结转）、攀财资教2022年8号2022年城乡义务教育补助省级生均公用经费（上年结转）、教育教学管理经费（收回转移支付存量资金）、学校保安工资（收回转移支付存量资金）、攀仁财资教2022年45号区级免作业本费（收回转移支付存量资金）、攀财资教[2023]40号学前教育幼儿资助省级保教费减免、攀财资教[2023]66号2023年支持学前教育发展补助资金（幼儿资助保教费减免）、民族地区幼儿园保教费减免、攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助中央生均公用经费、攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助省级生均公用经费、攀财资教2023年66号2023年城乡义务教育补助省级免作业本费、学校保安工资、农村中小学教师津贴-2022年、学校班主任津贴-2022年、学校骨干教师津贴-2022年、农村中小学教师津贴-2023年、学校班主任津贴-2023年、学校骨干教师津贴2023年、体检经费-2022年、体检经费-2023年；预算总收入126.81万元（年底调剂追减10.48万元，实际收入116.33万元），实际支出109.40万元。其中：生均公用经费（学前教育）预算收入1.30万元，实际支出1.30万元，实际完成达到预期指标100%；义务教育生均公用经费（小学）预算收入0.46万元，实际支出0.46万元，实际完成达到预期指标100%；教育教学管理经费预算收入19.16万元（年底调剂追减6.26万元，实际收入12.90万元），实际支出12.90万元，实际完成达到预期指标67.28%，实际完成达到实际指标100%；攀财资教〔2022〕17号下达2022年支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）（上年结转）预算收入1.05万元，实际支出1.05万元，实际完成达到预期指标100%；攀财资教2022年8号2022年城乡义务教育补助省级生均公用经费（上年结转）预算收入0.02万元，实际支出0.02万元，实际完成达到预期指标100%；教育教学管理经费（收回转移支付存量资金）预算收入13.66万元，实际支出13.66万元，实际完成达到预期指标100%；学校保安工资（收回转移支付存量资金）预算收入1.66万元，实际支出1.66万元，实际完成达到预期指标100%；攀仁财资教2022年45号区级免作业本费（收回转移支付存量资金）预算收入0.41万元，实际支出0.41万元，实际完成达到预期指标100%；攀财资教[2023]40号学前教育幼儿资助省级保教费减免预算收入0.52万元，实际支出0.52万元，实际完成达到预期指标100%；攀财资教[2023]66号2023年支持学前教育发展补助资金（幼儿资助保教费减免）预算收入0.35万元，实际支出0.35万元，实际完成达到预期指标100%；民族地区幼儿园保教费减免预算收入0.83万元，实际支出0.83万元，实际完成达到预期指标100%；攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助中央生均公用经费预算收入32.57万元，实际支出31.32万元，实际完成达到预期指标96.16%；攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助省级生均公用经费预算收入8.14万元，实际支出8.14万元，实际完成达到预期指标100%；攀财资教2023年66号2023年城乡义务教育补助省级免作业本费预算收入0.86万元，实际支出0万元，实际完成达到预期指标0%；学校保安工资预算收入4.08万元，实际支出4.08万元，实际完成达到预期指标100%；农村中小学教师津贴-2022年预算收入5.86万元，实际支出5.86万元，实际完成达到预期指标100%；学校班主任津贴-2022年预算收入8.40万元，实际支出8.40万元，实际完成达到预期指标100%；学校骨干教师津贴-2022年预算收入3.36万元，实际支出3.36万元，实际完成达到预期指标100%；农村中小学教师津贴-2023年预算收入5.59万元，实际支出5.59万元，实际完成达到预期指标100%；学校班主任津贴-2023年预算收入6.60万元，实际支出6.60万元，实际完成达到预期指标100%；学校骨干教师津贴2023年预算收入2.88万元，实际支出2.88万元，实际完成达到预期指标100%；体检经费-2022年预算收入4.22万元（年底调剂追减4.22万元，实际收入0万元），实际支出0万元，实际完成达到预期指标0%；体检经费-2023年预算收入4.83万元，实际支出0万元，实际完成达到预期指标0%。

效益指标完成情况：保障了学校教育教学工作的正常运转，进

一步完善了办学条件，促进了义务教育均衡发展。

满意度指标完成情况：学生、家长、社会满意度95%。

3.支出控制情况

日常公用经费、项目支出中“办公费、维修（护）费、劳务费、其他商品和服务支出”等科目，日常公用经费（党建经费）支出年初预算0.92万元（年底调剂追减0.92万元，实际收入0万元），实际支付0万元；项目支出年初预算20.92万元（年底调剂追减6.26万元，实际收入14.66万元），实际支出14.66万元；由于财政资金紧张，优先保障人员工资的发放，导致人员类公用经费和项目支出未及时支付，年初预算数与决算数偏差程度超过32%。

4.及时处置情况

攀枝花市仁和区前进镇中心学校按照要求开展绩效监控，由于学校幼儿园入园人数未达到预算人数，保教费收入未达到预算收入；导致学校非税收入未达到预算收入目标，因而预算项目中的“教育教学管理经费”项目绩效目标实现与预算存在偏差，学校及时向财政相关股室报备。

5.执行进度情况

按照《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政行财股室审核后及时支付，项目经费下达后及时组织实施；6月份实际支出进度达到31.52%；9月份实际支出进度达到34.05%；11月份实际支出进度达到37.22%，未达到目标进度主要原因是由于财政资金紧张，优先保障人员工资的发放，导致人员经费工会经费、在职和退休人员医疗补充、11-12月乡镇人员工作补贴未支付，项目经费支出也滞后。

6.预算完成情况

由于财政资金紧张，优先保障人员工资的发放，导致项目经费无法按时支付，预算项目12月预算执行进度86.27%。

7.资金结余率情况

生均公用经费（学前教育）预算收入1.30万元，实际支出1.30万元，结余0万元，资金结余率0%；义务教育生均公用经费（小学）预算收入0.46万元，实际支出0.46万元，结余0万元，资金结余率0%；教育教学管理经费预算收入19.16万元，由于学校幼儿园入园人数未达到预算人数，保教费收入也未达到预算收入，导致该项目实际收入与预算收入相差3.20万元，学校收入15.96万元（年底调剂追减6.26万元，财政实际拨款收入12.90万元），实际支出12.90万元，学校收入结余3.06万元，学校收入资金结余率19.17%，财政拨款结余0万元，财政拨款收入资金结余率0%；攀财资教〔2022〕17号下达2022年支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）（上年结转）预算收入1.05万元，实际支出1.05万元，结余0万元，资金结余率0%；攀财资教2022年8号2022年城乡义务教育补助省级生均公用经费（上年结转）预算收入0.02万元，实际支出0.02万元，结余0万元，资金结余率0%；教育教学管理经费（收回转移支付存量资金）预算收入13.66万元，实际支出13.66万元，结余0万元，资金结余率0%；学校保安工资（收回转移支付存量资金）预算收入1.66万元，实际支出1.66万元，结余0万元，资金结余率0%；攀仁财资教2022年45号区级免作业本费（收回转移支付存量资金）预算收入0.41万元，实际支出0.41万元，结余0万元，资金结余率0%；攀财资教[2023]40号学前教育幼儿资助省级保教费减免预算收入0.52万元，实际支出0.52万元，结余0万元，资金结余率0%；攀财资教[2023]66号2023年支持学前教育发展补助资金（幼儿资助保教费减免）预算收入0.35万元，实际支出0.35万元，结余0万元，资金结余率0%；民族地区幼儿园保教费减免预算收入0.83万元，实际支出0.83万元，结余0万元，资金结余率0%；攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助中央生均公用经费预算收入32.57万元，实际支出31.32万元，结余1.25万元，资金结余率3.84%；攀财资教2023年11号2023年城乡义务教育补助省级生均公用经费预算收入8.14万元，实际支出8.14万元，结余0万元，资金结余率0%；攀财资教2023年66号2023年城乡义务教育补助省级免作业本费预算收入0.86万元，实际支出0万元，结余0.86万元，资金结余率100%；学校保安工资预算收入4.08万元，实际支出4.08万元，结余0万元，资金结余率0%；农村中小学教师津贴-2022年预算收入5.86万元，实际支出5.86万元，结余0万元，资金结余率0%；学校班主任津贴-2022年预算收入8.40万元，实际支出8.40万元，结余0万元，资金结余率0%；学校骨干教师津贴-2022年预算收入3.36万元，实际支出3.36万元，结余0万元，资金结余率0%；农村中小学教师津贴-2023年预算收入5.59万元，实际支出5.59万元，结余0万元，资金结余率0%；学校班主任津贴-2023年预算收入6.60万元，实际支出6.60万元，结余0万元，资金结余率0%；学校骨干教师津贴2023年预算收入2.88万元，实际支出2.88万元，结余0万元，资金结余率0%；体检经费-2022年预算收入4.22万元（年底调剂追减4.22万元，实际收入0万元），实际支出0万元，预算资金结余4.22万元，预算资金结余率100%，实际结余0万元，资金结余率0%；体检经费-2023年预算收入4.83万元，实际支出0万元，结余4.83万元，资金结余率100%。

8.违规记录情况

按照《预算法》和财政有关规定，工资实行财政直接支付，其余经费采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出；攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年在预算管理方面合理合规，没有违纪违规问题。

（二）结果应用情况

1.内部应用

攀枝花市仁和区前进镇中心学校资金管理制度健全，严格按照财政资金的使用用途和目的，做到专款专用、支付规范，最大限度发挥财政资金的使用效率，较好执行了年初预算资金支出计划；账务核算及时规范，初步完成了年度工作目标，保障了学校教育教学工作的正常运转。

2.自评公开

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年度单位整体支出绩效自评工作情况（报告、自评表及财政资金使用情况表）将在攀枝花

市仁和区公众信息网进行公开公示。

3.应用反馈

绩效自评结果将用于指导编制下一年度预算，一是进一步加强

预算编制的科学性、合理性、准确性；二是加强目标绩效考核工作

的组织领导，确保工作落到实处；三是采取切实措施，确保各项工

作稳中推进；四是加强目标绩效完成进度和质量的督促能力。

（三）自评质量

接到攀枝花市仁和区财政局《关于开展2023年度绩效自评工作的通知》攀仁财[2024]29号文件后，学校高度重视，认真学习领会文件精神，成立了单位绩效自评工作领导小组，制定了实施工作方案，及时部署相关工作，严格按照“绩效评价指标体系”条款，积极开展绩效自评工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

攀枝花市仁和区前进镇中心学校严格按照年初预算进行单位预算支出，遵守中央、省、市、区相关规定，初步完成了2023年全年工作计划；按照“整体支出绩效评价指标体系”条款自评为：良。

（二）存在问题

1.非税预算收入不精准，存在误差。

2.由于财政资金紧张，优先保障人员工资的发放，导致人员公用经费无法按时支付。

（三）改进建议

1.预算认真摸底，降低项目预算收入的误差；预算编制科学合理，减少结余资金。

2.强化对资金绩效实现情况的责任约束，对偏离预算绩效目标的支出，及时采取有效措施予以纠正，进一步规范资金使用绩效。

3.加强资金使用效益跟踪“回头看”，对资金绩效运行状况及时预控，查找资金使用和管理过程中的薄弱环节，提出纠偏措施。

 

攀枝花市仁和区前进镇中心学校  

 

2024年5月20日   

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年度财政资金使用情况表.xls

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年区级部门整体支出绩效自评表.xls

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年项目支出绩效自评报告.doc

攀枝花市仁和区前进镇中心学校2023年项目支出绩效自评表.xls