攀枝花市仁和区人民政府

关于仁和区2017年财政决算情况及2018年1至6月预算执行情况的报告

——2018年9月28日在区十二届人大常委会第十六次会议上

      

主任，副主任，各位委员：

区十二届人民代表大会第三次会议审查批准了《仁和区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告》。现在，2017年财政决算已编制完成，并经市财政审核批复。受区人民政府委托，现向区十二届人大常委会第十六次会议报告仁和区2017年财政决算情况和2018年1至6月预算执行情况，请予审议。

一、2017年仁和区财政决算情况

2017年，受宏观经济形势和“营改增”全面实施的影响，仁和区财政收入形势严峻，支出压力异常突出，收支矛盾尖锐。在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，全区上下坚决贯彻党中央、国务院、省委省政府以及市委市政府的决策部署，认真落实区人大及其常委会的有关决议，主动作为，积极发挥财政职能作用，着力开源节流，深化改革，基本运转、民生和各项发展支出得到有效保障，全区经济社会平稳运行。

（一）一般公共预算收支决算及平衡情况

2017年，全区一般公共预算收入完成86,181万元，占调整预算的106.41%，同比增收12,816万元，增长17.47%；加上上级补助收入76,492万元，债券转贷收入46,700万元，上年结余收入10,561万元，调入资金2,128万元，调入预算稳定调节基金3,931万元，总收入为225,993万元。一般公共预算支出实现165,529万元，占调整预算的95.86%，同比增支7,394万元，增长4.68%；加上上解支出7,994万元、一般债务还本支出42,700万元、安排预算稳定调节基金2,627万元，总支出为218,850万元。总收入减去总支出后，年终滚存结余7,143万元（其中：结转下年支出7,143万元），实现了财政收支滚动平衡的目标。

与向区第十二届人民代表大会第三次会议上报告的预算执行数相比，上级补助收入减少9,748万元，主要是钒钛产业园区体制上解9,000万元调整到上级补助收入中体现造成减少，本级减少上级补助收入748万元，主要是农商行企业所得税分成结算收入减少373万元、钒钛园区管理体制调整收入划转减少336万元、其他省对市州结算补助收入减少39万元；上解支出减少9,172万元，主要是减少钒钛产业园区体制上解支出9,000万元、本级专项上解支出减少172万元；收支品叠后，一般公共预算年终滚存结余减少576万元。

（二）政府性基金收支决算及平衡情况

2017年，全区政府性基金预算收入完成14,222万元，占调整预算的101.54%，同比增收3,104万元，增长27.91%；加上上级补助收入5,867万元，地方政府专项债务转贷收入29,402万元，上年结余收入2,273万元，总收入为51,764万元。政府性基金预算支出实现26,761万元，占调整预算的99.55%，同比增支270万元，增长1.02％；加上上解上级支出7,754万元、专项债务还本支出15,000万元、调出资金2,128万元，总支出为51,643万元。总收入减去总支出后，年终滚存结余121万元，按规定结转下年继续使用。

与向区第十二届人民代表大会第三次会议上报告的预算执行数一致。

（三）社会保险基金收支决算及平衡情况

2017年，全区社会保险基金预算收入完成7,647万元，同比增收837万元，增长12.29%；加上上年结余收入3,324万元，总收入为10,971万元。社会保险基金预算支出6,533万元，同比增支1,348万元，增长26％。总收入减去当年支出后，年终滚存结余4,438万元。

与向区第十二届人民代表大会第三次会议上报告的预算执行数相比，社会保险基金预算收入增加1万元，主要是增加居民基本医疗保险基金收入1万元，社会保险基金预算年终滚存结余增加1万元。

（四）债务余额情况

2017年末仁和区地方政府债务余额208,697万元，控制在当年全区政府债务限额224,879万元以内，其中：一般债务余额150,395万元，专项债务余额58,302万元。2017年，地方政府债务转贷收入76,102万元，其中，置换债券收入57,700万元（一般债券42,700万元，专项债券15,000万元）,全部用于偿还政府性债务本金;新增债券收入18,402万元(一般债券4,000万元,专项债券14,402万元), 主要用于迤资园区基础设施建设、仁和区四号地块基础设施建设、火车南站商贸城等项目征地拆迁支出以及莲花村幼儿园公立幼儿园建设、新型城镇化建设。

（五）2017年上划收入情况

1．上划上级税收收入75,215万元，其中：中央级收入53,897万元，省级收入94万元，市级收入21,224万元。

2．上划上级非税收入1,796万元，其中：中央级收入614万元，省级收入997万元，市级收入185万元。

（六）2017年区级预备费安排情况

2017年区级预备费2,000万元全部安排用于兑现2017年新购商品房补贴以及地税经费保障基数上解。

（七）对乡镇的转移支付情况

2017年区本级对乡镇的转移支付补助支出14,783万元，同比增加1,401万元，增长10.47%。一是取消农业税和特产税转移支付补助379万元；二是农村税费改革转移支付补助172万元；三是体制补助3,203万元；四是除体制外给予财力补助6,944万元；五是专项转移支付补助4,085万元。

（八）财政存量资金清理盘活情况

2017年盘活财政存量资金12,805万元，统筹安排支出11,702万元，主要按原用途安排使用以及统筹用于民生领域、区级重点项目建设，有效缓解了我区财政预算平衡压力。

（九）财政支出绩效评价开展情况

1．制定《仁和区区级预算绩效目标管理办法》，建立“用钱必问效、无效必问责”的考评机制，强化预算绩效管理执行力度，规范执行程序，强化支出责任和绩效意识。

2．2017年，选择了和润幼儿园建设、大河中学体育运动中心建设、狮子山公墓等3个社会关注度高、影响范围广的建设项目开展项目支出绩效评价，3个项目总体完成质量较好，创造了良好的社会效益、经济效益，服务质量进一步提升；选择了大田镇政府、区城市管理局、区文广新局、仁和医院开展部门支出绩效评价，部门支出绩效总体情况较好，但也存在一些问题，主要是个别单位三公经费超标、账务处理不规范的现象、项目建设滞后验收、财务管理亟需提高。同时注重绩效评价结果运用，根据仁和医院的财务评估报告，有效解决了仁和医院建设资金缺口和发展资金不足的问题。

3．全区109个预算单位、13个乡镇在编制2018年部门预算时将预算绩效管理前置到预算编制阶段，实现预算单位绩效目标管理全覆盖。

（十）2017年区人大预算决议落实情况

2017年，财政工作认真贯彻人大及其常委会的决议，全力挖掘收入，着力优化支出，努力提高公共保障能力，严格财政资金监督管理，切实改善民生，保障各项重点支出。

1．坚持开源节流，增强财政保障。一是全区上下通力协作，超额完成一般公共预算收入年初目标任务，切实增强了财政保障能力。二是努力争取各类资金174,886万元，有效缓解财政预算平衡压力。三是多途径筹措重点项目资金65,085万元，用于成昆铁路扩能改造、攀大高速等重点项目的建设；多方面整合筹集“9.19”抗洪救灾资金25,000万元，保证灾后重建工作的有序推进。

2．创新资源整合，服务发展大局。一是把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，全年投入民生资金147,029万元，促进民生的持续改善。二是对全区优质资源进行梳理和整合，组建了仁和区城市发展建设集团。三是加大涉农项目资金整合力度，集中用于落实惠农政策、特色产业提升，奠定发展基础；改进涉农项目竞争立项方式，简化报账流程，下放资金审核权限，缩短报账时间。四是撬动社会资本，拓宽融资渠道，全年包装3个项目进入财政部PPP项目库，成功实现四号地块二期市政基础设施建设PPP项目招商。

3．探索与示范齐步，助推脱贫攻坚。一是整合多方资金，全力投入脱贫攻坚，为年度脱贫任务完成提供坚实的资金保障。二是率先完成四项基金建立，共筹集资金5,249万元，切实解决贫困户子女上学、患病就医和发展产业等资金短缺难题。三是探索总结出“多样化宣传、阳光化管理、规范化存档、常态化监督”的扶贫资金管理经验，创新扶贫方式，光伏发电、龙头企业+贫困户/村股权分红模式助力贫困村发展集体经济，“扶贫保”增强贫困家庭风险防控能力。

4．改革与监督并举，构建法治财政。一是进一步完善全口径的政府预算管理体系，规范预算编审程序，完善定额标准体系，加强支出预算执行管理。二是加强财政监督力度，拓展绩效评价范围，注重绩效评价结果运用。三是优化债务结构，全年减少利息支出2,600余万元；通过财政筹措资金19,000万元偿还到期或有债务,维护政府信誉，降低财政风险。四是按“四统一”的公开机制，全面公开除涉密信息外的所有财政预决算及“三公”经费信息，扩大专项资金公开、公示范围；强化内部风险防控，全面推行行政事业单位内控制度建设；规范乡镇财政管理，加强对乡镇的业务指导和培训，促进基层党风廉政建设和社会和谐稳定。

以上为2017年仁和区财政决算情况，请予审查批准。

二、2018年1至6月财政收支预算执行情况

今年以来，在区委的领导下，在区人大的监督支持下，全区财税部门认真贯彻区第十二届人民代表大会第三次会议决议，紧紧围绕全区改革发展目标，以提高经济发展质量和效益为中心，深入推进财税体制改革，严格遵循财政保障序列，防范财政风险，财政运行情况总体平稳。

（一）财政收支预算执行情况

1．一般公共预算收支情况

1至6月，全区一般公共预算收入42,103万元，占年初预算的52.5%，超进度2.5个百分点，同比增收2,960万元，增长7.56%，其中：区本级完成31,980万元，攀枝花钒钛产业园区完成10,123万元。

一般公共预算支出84,900万元，占预算的63.85%，超进度13.85个百分点,同比增支24,862万元，增长41.41%。

2．政府性基金预算收支情况

1至6月，全区政府性基金预算收入12,706万元,占年初预算的33.09%，欠进度16.91个百分点，同比增收12,141万元，增长2148.85%，其中：区本级完成12,740万元,占年初预算的41.1%，欠进度8.9个百分点，同比增收12,276万元，增长2645.69%；攀枝花钒钛产业园区完成-34万元,占年初预算的-0.46%，欠进度50.46个百分点。

政府性基金预算支出14,516万元，占预算的46.34%，欠进度3.66个百分点，同比增支7,942万元，增长120.81%。

3．区本级一般公共预算收入分部门完成情况

区国税局完成9,422万元，占年初预算的43.82%，欠进度6.18个百分点，同比增收2,471万元。

区地税局(含一直局)完成7,772万元，占年初预算的36.15%，欠进度13.85个百分点，同比增收1,344万元。

区财政局完成14,786万元，占年初预算的61.1%，超进度11.1个百分点，同比减收4,769万元。

4．乡镇、街办、南山园区收入完成情况

1至6月，乡镇、街办、南山园区共计完成一般公共预算收入15,145万元，占目标任务的58.74%，超进度8.74个百分点。

2018年1-6月乡镇一般公共预算收入完成情况
单位：万元
单位	目标任务数	6月累计完成数	占目标任务	超欠进度
仁和镇	9427	5198.73	55.15%	5.15%
平地镇	318	210.91	66.32%	16.32%
大田镇	106	73.20	69.06%	19.06%
福田镇	188	342.03	181.93%	131.93%
同德镇	71	37.87	53.34%	3.34%
布德镇	244	224.64	92.06%	42.06%
前进镇	4417	2564.82	58.07%	8.07%
大龙潭乡	318	568.27	178.70%	128.70%
啊喇乡	117	150.87	128.95%	78.95%
总发乡	620	358.90	57.89%	7.89%
太平乡	1882	975.87	51.85%	1.85%
务本乡	904	451.78	49.98%	-0.02%
中坝乡	245	101.44	41.40%	-8.60%
大河中路街道办事处	2483	1278.43	51.49%	1.49%
南山循环经济发展区	4442	2607.86	58.71%	8.71%
合计	25782	15145.60	58.74%	8.74%

（二）上半年预算执行的主要特点

1．地方财政运行总体平稳，一般公共预算收支实现“双过半”。上半年，全区一般公共预算收入累计完成42,103万元，完成市下达目标任务41,500万元的101.45%，超任务603万元，完成年初预算80,200万元的52.5%，超进度2,003万元；一般公共预算支出完成84,900万元，完成市下达目标任务84,833万元的100.08%，超任务67万元，占预算数的63.85%，超进度13.85个百分点。顺利实现 “双过半”目标任务,财政运行情况总体平稳。

2．税收收入增幅较大，财政收入质量逐步好转。上半年，区本级一般公共预算收入完成31,980万元，其中：税收收入完成17,194万元，同比增收3,816万元，增长28.52%，增长幅度较大；税收收入占一般共预算收入的53.76%，同比提高13.14个百分点，财政收入质量明显提高。区本级非税收入完成14,786万元，同比减收4,770万元，下降24.39%；非税收入总量的66.27%属于一次性收入，一次性因素占比较高。

从收入贡献结构看，受“营改增”政策全面实施的影响和重大项目建设的助力，增值税作为主体税种的地位突显，上半年增值税累计完成9,016万元，占比52.44%，占据主导地位，同比增收2,278万元，增长33.81%;企业所得税完成1,386万元，占比8.1%，同比增收685万元，同比增长97.72%；城镇土地使用税完成2,209万元，占比12.85%，同比增收1,231万元，增长125.87%。

3．积极促进税收优惠落地见效，激发创新创业活力。今年以来，仁和区继续认真贯彻落实党中央、国务院关于减税降负的一系列决策部署，有力激发了市场主体创新创业的活力，助力营商环境优化，助推经济高质量发展。上半年累计减免各项税收共计6,970万元，同比增长52.23%。

4．土地市场升温，土地出让收入增长明显。受全市商品房库存下降、市场价格上升带动全市土地市场升温影响，仁和区多宗土地挂牌交易，与之相关的国有土地使用权出让收入累计入库12,740万元，占年初预算数的41.1%，同比增收12,276万元。

（三）上半年主要工作

1．做大收入总量，促进经济稳定发展

一是强化征管抓收入。上半年，财税部门加强对宏观经济形势和财税政策的变化研究，增强工作的前瞻性和主动性。坚持定期经济运行调度会议和税收联席会议制度，落实工作责任，加强对重点项目和重点企业的跟踪服务、调研分析，既要重点关注好重点税源、主体税源，也绝不放松对零星税源的管理，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。顺利实现“开门红”和“双过半”目标任务。二是争取政策提质量。2018年市政府重新调整了市对县区的财政体制政策，按新体制，预计区本级将增加税收收入5,000余万元，提高本级收入质量。三是抓好重点促增长。年初成功协调观音岩水电站水资源税按25%的比例预缴仁和，预计增加税收收入200万元，正在协调增值税按15%的比例预缴仁和区；协调火车南站基础设施建设、金沙水电站等重大项目税收事宜。四是争取资金强保障。正确把握政策导向，截止到7月，我区共争取各类资金105,402万元，完成目标任务的52.7%，同比增长27.71%，其中：成功争取资源枯竭城市采煤沉陷区财力补助政策及资金1,889万元；争取省级现代农业产业带田园综合体试点资金2,000万元；争取到四十九公里小学和思源实验学校等多个建设项目资金6,397万元；争取置换债券35,632万元，我区系统内所有存量债务已全部置换为政府债券。五是筹集资金保重点。上半年共筹集资金11,950万元用于火车南站站前基础设施、攀大高速、成昆高铁、普达和花城新区等重大项目建设专项资金；筹集资金11,120万元，用于偿还未进入债务系统的政府债务；协调市级国库调度资金45,200万元，维持全区财政平稳运行。

2．加大投入力度，落实惠民惠农政策

一是着力办好民生大事，1-6月投入资金12,835万元，切实做好民生工程的资金保障，深入实施“十项民生工程”和省、市、区民生大事，解决好群众最关切、最急盼的民生民本问题，全力推动社会事业的健康发展。二是全力保障脱贫攻坚资金投入，截止到6月，共投入扶贫资金1,970万元，着力改善贫困地区生产生活条件，为贫困群众提供基本公共服务。

3．深化财政改革，提高财政管理水平

一是全面梳理全区区属行政事业单位的资产，清理出经营性资产数量为70.54万平方米，资产总额约为9,274.18万元，为下一步划拨到仁和城市发展建设（集团）有限公司做准备打下基础；二是继续推进信息公开，按照《预算法》的要求，在区政府门户网站上公开了仁和区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）报告、“三公”经费2018年预算情况，组织并监督区级109个预算单位在法定时间内完成2018年部门预算和“三公”经费预算的公开工作；三是按照仁和区“最多跑一次”改革，区财政局代理记账资格审批业务进驻政务中心办理；四是开展全区行政事业单位内部控制规范化建设；五是试点“一事一议”财政奖补部分权限下放乡镇，由乡镇自行批复项目、验收项目，切实解决群众所需，提高乡镇积极性和责任感；六是出台《关于进一步加强涉农项目管理工作的指导意见》，梳理区级各部门、乡镇的工作职能，解决“报账难”问题。

4．强化财政监管，保障财政资金安全

一是加强政府采购管理，上半年全区共办理政府采购项目8,479.71万元，实际采购数5,245.17万元，节约财政性资金419.16万元；对四项扶贫基金开展专项检查；二是严格审核大额现金支付申请，对不符合财经法规和违反现金管理制度的支出行为坚决予以纠正；三是完成建设工程项目招标控制价评审74个，送审金额39,353.84万元，审定金额33,887.22万元，审减金额5,466.62万元，审减率13.89%，完成工程竣工结算审核项目49个，完成送审金额2,765.45万元审定金额2,661.10万元，审减金额104.34万元，审减率为3.77%；四是严格退税审核，1-6月办理退税 86批次，共计159万元，其中误收退税3万元，优惠减免退税35万元，税收调库121万元；五是开展涉农项目资金联合检查，对全区8个乡镇2016年-2018年涉农项目推进及扶贫领域资金使用、报账进度，档案管理，问题整改进行督查。

三、2018年下半年财政收支形势和工作重点

（一）下半年财政收支形势

从上半年预算执行情况看，下半年财政形势依然十分严峻，收支矛盾凸显，实现年初预算目标任务非常艰巨。

1．收入方面。一是结构性减税、减免缓停部分行政事业性收费以及教育收入纳入专户管理等政策的实施，将直接减少财政收入。二是分税制财政管理体制调整后，仁和区税收分享比例得到提高，但同时市下达仁和区的收入目标任务将增加到95,300万元，较区人大下达目标任务80,200万增加15,100万元，完成收入目标任务的压力依然很大。三是攀大高速、成昆铁路复线等项目建设已进入收尾阶段，对仁和区税收收入的贡献也在大幅降低。

2．支出方面。一是落实中央、省和市出台的一系列民生政策，推动民生工程落地落实、办好民生实事，需要财政投入大量的资金；二是城镇基础设施建设、工业园区基础设施建设、公共服务、社会事业发展等经济社会全面发展的财政支出需求越来越大。三是到期的政府债务需要偿还，债务还本付息支出压力大，下半年还需偿还的债务本息达28,382万元。四是人员支出，如：辅警增资、增员、政法系统调资、公积金调标、艰苦地区津贴调标等刚性支出的增长，使财政支出压力极大，收支矛盾十分突出。

（二）下半年的工作重点

面对严峻的收支形势，我们将围绕年度各项财政工作目标，进一步解放思想，坚定信心，扎实苦干，重点做好以下工作：

1．加大收入组织力度，增强财政统筹能力

始终把组织收入作为第一要务，不等不靠，迎难而上，加强对宏观经济形势和财税政策变化的研究，坚持目标导向和问题导向，增强工作的前瞻性和主动性。落实工作责任，“抓大不放小”，既要关注好重点税源、主体税种，也绝不放松对零星税源的管理，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。不断加大非税收入管理，严格票据领用核销和实行“收（罚）缴分离”制度，确保非税收入及时入库。

2．科学谋划资金调度，助推社会经济发展

把“三抓”工作落实到具体行动上，把“抓资金”作为缓解财政收支平衡压力的重要抓手，加强对上级“政策帽子”和“规划盘子”的研究，把握政策导向，找准切入点，落实项目储备和包装资金需求，围绕“钒钛、阳光”两篇文章，助推“康养+旅游”、“康养+农业”发展。在交通建设、阳光康养、田园综合体、山水林田湖、棚户区改造、债券资金等相关领域，全力以赴争取资金，争取在资金和政策上实现新突破；为特色小镇、现代农业、文旅产业、普达康养示范区、南站枢纽经济区、成昆铁路扩能改造、攀大高速、火车南站站前基础设施、花城新区征地拆迁、四十九小学、思源学校、莲花村幼儿园、公安技侦用房、法院办公用房等重大项目建设积极努力筹措资金，确保项目顺利实施。

3．统筹兼顾优化结构，有序保障各项支出

强化预算约束，优化支出结构，坚持有保有压，严控“三公”经费和一般性支出，妥善保障好各项支出需求。继续优先保障发展教育投入，进一步完善社会保障体系，完善医疗卫生投入机制，大力支持其它社会事业发展。充分发挥财政在脱贫攻坚中的资金平衡、政策保障、资金监管等重要作用，加强资金整合力度，优化财政资金配置，打好脱贫攻坚战。

4．加强政府债务管理，防范化解债务风险

全面落实区委、区政府关于防范化解政府性债务和隐性债务风险的工作要求。加强风险预警监控特别是对政府债务、或有债务和隐性债务的监控，进一步规范地方政府举债融资行为，严禁违法违规举债担保和变相举债，坚决遏制隐性债务增量。严格债务管理考核问责，处置化解存量债务，确保债务规模控制在债务限额内，打好防范化解债务风险攻坚战。

主任、副主任、各位委员，今年财政经济形势错综复杂，做好财政工作责任重大。面对突出的收支矛盾和繁重的改革任务，我们将继续在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻落实本次会议作出的各项决议，迎难而上，进一步解放思想，转变观念，努力完成年度财政预算和工作目标，为全区经济社会的发展做出新的贡献。

附件：2017年决算附表.xlsx

攀枝花市仁和区人民政府

2018年9月28日