关于仁和区2017年财政预算执行情况

和2018年财政预算(草案)的报告

 ── 2018年1月20日在仁和区第十二届人民代表大会第三次会议上

区财政局局长  兰敏

 

各位代表：

受区人民政府委托，现将2017年仁和区财政预算执行情况与2018年财政预算草案提请区十二届人民代表大会第 三次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

2017年财政预算执行情况

2017年，受宏观经济形势和“营改增”全面实施的影响，财政收入形势严峻，支出压力异常突出，收支矛盾尖锐。在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，牢牢把握经济社会发展主动权，主动适应经济发展新常态，认真履行财政职能，切实增强财政保障能力，促进了全区经济持续健康发展和社会的和谐稳定。

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

地方一般公共预算收入完成86,181万元，占调整预算数的106.41%，同比增长17.47%，其中：区本级完成64,587万元，占预算数的104.24%，同比增长5.28%；攀枝花钒钛产业园区完成21,594万元，占调整预算数的113.47%，同比增长79.7%。

一般公共预算支出完成165,529万元，占调整预算数的95.54%，同口径增长4.68%。

地方一般公共预算收入86,181万元、加上级补助收入86,240万元、地方政府一般债务转贷收入46,700万元、上年结转10,561万元、调入预算稳定调节基金3,931万元、调入资金2,128万元，收入总计235,741万元。收入总计减当年支出165,529万元、上解上级支出17,166万元、一般债务还本支出42,700万元、安排预算稳定调节基金2,627万元后，年终滚存结余7,719万元，其中：专项结余7,719万元，实现了收支滚动平衡目标。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成14,222万元，占调整预算数的101.54%，同比增长27.91%，其中：区本级完成6,468万元，占调整预算数的100%，同比下降47.87%；攀枝花钒钛产业园区完成7,754万元，占调整预算数的102.84%，同比增长701.09%。

政府性基金预算支出完成26,761万元，占调整预算数的99.55%，同口径增长1.02%。

政府性基金预算收入14,222万元、加上级补助收入5,867万元、地方政府专项债务转贷收入29,402万元、上年结余2,273万元，收入总计51,764万元。收入总计减当年支出26,761万元、专项债务还本支出15,000万元、上解上级支出7,754万元、调出资金2,128万元后，年终滚存结余121万元，其中：专项结余121万元，实现了收支滚动平衡目标。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入7,646万元、加上年结余3,324万元、收入总计10,970万元。按照现行社会保险支出政策，区级社会保险基金支出6,533万元，结余资金 4,437万元。

全区和区本级财政预算执行数据，在完成决算编制并与市财政结算后将会发生一些变化，届时将向区人大常委会报告。

二、2017年财政工作重点

2017年，财政工作认真落实人大及其常委会的决议，全力挖掘收入，着力优化支出，努力提高公共保障能力，严格财政资金监督管理，财政运行总体平稳。

（一）坚持开源和节流同抓，增强财政保障

挖掘收入来源，厉行勤俭节约。全区上下通力协作，通过全力清欠入库，创新征管方式、凝聚征管合力、完善制度保障，克服了“营改增”全面实施和“降费减负”等不利影响，在税收收入短收10,758万元的情况下，一般公共预算收入超额完成年初目标任务，人员、运转、基本民生和重大项目的资金需求得到了有效保障，切实增强了财政保障能力。全区上下群策群力，全年共计争取上级各类资金174,886万元。其中：均衡性转移支付、县级基本财力保障补助、资源型城市财力补助、增值税返还补助等财力性转移支付资金28,554万元，同比增加8,649万元，增长43.45%；涉农资金18,816万元，同比减少11,682万元，下降38.3%；工业类资金732万元，同比减少478万元，下降39.5%；新增地方政府债券和置换债券资金76,102万元，同比增加14,902万元，增长24.35%；其他专项转移支付补助50,682万元，同比下降15.31%。区财政局在区级相关部门的配合下，加大盘活存量资金力度，清理压减结余结转，全年共盘活存量资金12,805万元，统筹安排用于民生领域和区级重点项目建设，有效缓解了我区财政预算平衡压力。认真贯彻落实中央八项规定，厉行节约，严格控制一般性开支，“三公”经费同比下降6%。

提升财评质量，强化采购管理。树立“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，坚持“交办优先、评审优先、反馈优先”的服务宗旨，建立“三级质量审核”制度，构建“全方位、多层次”评审格局。全年财政评审项目198个，送审投资额53,384万元，审减金额4,881万元，审减率9.14%；完成工程结算审核项目101个，送审投资额4,950万元，审减金额216万元，审减率4.36 %。加强对政府采购货物和服务招投标活动的监督管理，审批政府采购计划399笔，预算价47,094万元，实际采购价42,429万元，节约资金4,665万元，节约率9.91%。

（二）坚持重点和全面兼顾，服务发展大局

优化支出结构，改善民生根本。把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，认真落实民生保障政策，努力办好民生实事，全年投入民生资金147,029万元，同比增加52,829万元，增长56.08%，其中：投入教育11,816万元、社会保障9,291万元、医疗卫生1,503万元、就业创业1,542万元、强农惠农1,505万元、生态环境10,379万元、城乡基础设施55,401万元、百姓安居工程55,592万元，促进民生的持续改善。

强化资金调控，提升保障能力。多渠道调度财政资金，保障全区部门和乡镇的正常运转、目标绩效的兑现、民生项目的实施。多途径筹措重点项目建设资金65,085万元，用于成昆铁路扩能改造、攀大高速、火车南站站前基础设施及周边区域、花城新区（仁和片区）、普达阳光康养、南山迤资园区等项目的建设。多方面整合筹集“9.19”抗洪救灾资金25,000万元，其中“9.19”财政专户资金19,768万元，实行区级报账制，实施项目54个，拨付资金6,701万元，归还国开行应急贷款10,000万元，保证了灾后重建工作的有序推进。

深化国企改革，创新资源整合。挖掘国有企业在我区建设中的投融资作用，确保国有资产保值增值，提高国有企业竞争力。对全区优质资源进行梳理和整合，组建了仁和区城市发展建设集团。这标志着仁和区深化国有企业改革已破冰前行，为下一步创新政府资源配置，拓宽融资渠道，开辟了一条新路。

创新管理方式，服务农村经济。加大涉农项目资金整合力度，集中用于落实惠农政策、特色产业提升，为乡村振兴、城乡融合发展奠定了基础。紧扣财政涉农资金投入方向，提前谋划涉农项目，改进竞争立项方式，简化报账流程，下放资金审核权限，缩短报账时间。

撬动社会资本，拓宽融资渠道。按照区委、区政府年初确定的重点开发领域和重大项目建设，财政部门积极作为，全年包装3个项目进入财政部PPP项目库，成功实现四号地块二期市政基础设施建设PPP项目招商。

（三）坚持改革与监督并举，构建法制财政

深化财政改革，构建现代财政。进一步完善全口径的政府预算管理体系，规范预算编审程序，完善定额标准体系，加强支出预算执行管理。完善结转结余资金长效清理机制。设立预算稳定调节基金，建立跨年度预算平衡机制。按照权责发生制完成政府综合财务报告试编工作。

推进信息公开，强化社会监督。按“四统一”的公开机制，全面公开除涉密信息外的总预决算、部门预决算和“三公”经费信息，并将总预决算和部门预决算的公开细化到支出功能分类的项级科目和经济分类的款级科目，扩大专项资金公开、公示范围。制定了《仁和区推进预算公开实施方案》，明确了预算公开的原则、主体、职责、内容、时间、方式，促进预算公开的制度化、规范化、统一化。

建立绩效机制，拓展评价范围。逐步健全分类、分行业的评价指标体系，选择7个社会关注度高、影响范围广的项目和部门开展绩效评价，注重绩效评价结果运用，根据仁和医院的财务评估报告，有效解决了仁和医院建设资金缺口和发展资金不足的问题。将预算绩效管理前置到预算编制阶段，实现预算单位绩效目标管理全覆盖。制定《仁和区区级预算绩效目标管理办法》，建立“用钱必问效、无效必问责”的考评机制，强化预算绩效管理执行力度，规范执行程序，强化支出责任和绩效意识。

加强财政监督，确保资金安全。加强财政预算约束力度，积极推进预算执行动态监控，全年监控授权支付50,233笔，金额137,338万元，预警181笔，金额1,064万元。继续推进公务卡改革，约束现金支付，全区累计办理公务卡3,309 张，比上年同期增长35.89%，公务卡报账 533 万元，增长21.97%。强化财政监督职能，以深化内部控制、强化外部检查为着力点，在全区范围内开展财政扶贫资金、滥发钱物、私设“小金库”、财务制度执行情况和五项经费使用情况等财政监督检查12项，开展自查819个（次），重点检查172个（次），追缴滞留非税收入99.25万元。

优化债务结构，降低财政风险。积极争取地方政府置换债券资金57,700万元和新增债券资金18,402万元，通过置换债券偿还金融机构到期债务57,700万元，全年减少利息支出2,600余万元，政府债务综合年化率由6.4%下降到5.4%。通过争取新增债券18,402万元，保障了迤资园区、四号地块、火车南站周边区域、莲花村幼儿园等基础设施建设。通过财政筹措资金19,000万元偿还到期或有债务,维护了政府信誉。2017年仁和区政府债务系统余额为208,697万元，未突破我区人大批准的政府债务限额。

强化制度建设，提升理财能力。全面推行行政事业单位内控制度建设，全区124家财务独立的行政事业单位基本建立了内部控制框架体系。规范乡镇财政管理，加强对乡镇的业务指导和培训，制定了《攀枝花市仁和区村（居）组集体“三资”管理指导意见》，规范了基层村（居）、组集体资金、资产、资源管理，促进基层党风廉政建设和社会和谐稳定。加强财政业务培训，采取集中和上门服务以及会计人员后续教育等多种形式对全区会计人员、新任职村社干部及基层财务人员开展职业道德素质、财务软件、财务知识、资金管理、内控管理等方面的培训，进一步提升财务人员的能力水平。

（四）坚持探索与示范齐步，助推脱贫攻坚

整合多方资金，对标扶贫任务。整合交通、水利、农业、财政、金融、科技、教育、卫生等22个专项扶贫资金8,173万元，全力投入脱贫攻坚，为年度脱贫任务完成提供坚实的资金保障。引来金融扶贫、技术扶贫、社会扶贫，构建扶贫大格局。社会捐赠资金2,233万元，金融扶贫放贷1,936万元，助力2,788名贫困农户产业发展和住房建设。

用好四项基金，补齐脱贫短板。率先完成四项基金建立，共筹集资金5,249万元，其中：教育基金2,175万元，卫生基金1,650万元、贫困村产业扶持基金500万元、小额信贷风险基金924万元。累计发放基金2,322万元，惠及贫困人口4,907人，切实解决贫困户子女上学、患病就医和发展产业等资金短缺难题。探索总结出“多样化宣传、阳光化管理、规范化存档、常态化监督”的扶贫资金管理经验。

创新扶贫方式，提升造血功能。光伏发电助力贫困村发展集体经济，2017年投入200万元为6个贫困村建设240千瓦太阳能光伏发电，预计年收益30万元。龙头企业+贫困户/村股权分红，投入龙头企业村级集体经济发展资金600万元，每个贫困村每年保底分红8万元。“扶贫保”增强风险防控，为全区2,678户贫困户购买意外伤害保险，增强贫困家庭风险防控能力。

多年来财政预算执行情况虽然总体平稳，但我们十分清醒地认识到，由于财政收支规模小，财政保障能力弱，属典型的“吃饭型”财政。具体表现在：财政收入总量小，增长缓慢，可用财力有限。财政刚性支出增长过快，收支矛盾日益突出。财政收入结构失衡，收入质量不高，税收收入逐年下降，非税收入在公共财政预算收入中占比过高，一次性因素较多。全年本级税收收入完成29,243万元，占一般公共预算收入的45.28%，税收收入占比从2016年的54.86%下降到45.28%，减少了9.58个百分点；非税收入完成35,344万元，占一般公共预算收入的54.72%。政府债务规模较大，偿债能力较差，还本付息压力巨大。实体企业规模小，经济效益差，对财政贡献率低。发展不平衡、不充分，加快发展、全面发展压力巨大，财政保障能力严重不足。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取代表和委员的意见和建议，通过深化改革和发展经济认真应对，逐步缓解财政面临的困难和问题。

 

2018年财政预算草案情况

 

2018年财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为统揽，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，以“稳中求进、超常作为”为总基调，以提高经济发展质量和效益为中心，以深入推进财税体制改革为保障，严格遵循“保工资、保基本运转、保民生底线”的财政保障序列原则，依法理财，厉行节约，防范财政风险，促进全区经济健康平稳发展，社会和谐稳定。

一、2018年财政预算草案

（一）一般公共预算草案

地方一般公共预算收入预算安排80,200万元，同口径下降5.57%，其中：区本级安排67,200万元，同口径增长6%；攀枝花钒钛产业园区安排13,000万元，同口径下降39.8%。

按现行财政体制，地方一般公共预算收入80,200万元，加上上级补助收入35,000万元，调入资金1,000万元，收入总计116,200万元。收入总计减去上解上级财政支出22,700万元（其中：区本级专项上解9,700万元，钒钛园区体制上解13,000万元），当年可用财力93,500万元。根据收支平衡的原则，相应安排支出93,500万元。一般公共预算支出预算具体安排情况如下：

1.人员支出预算安排54,852万元，占一般公共预算支出的58.67%。

2.日常运行支出预算安排5,281万元，占一般公共预算支出的5.65%，其中“三公”经费支出预算1,558万元，同比下降1%。

3.项目支出预算安排31,867万元，占一般公共预算支出的34.08%，主要是民生保障和按政策必须配套的支出。

4.预备费安排1,500万元，占一般公共预算支出的1.6%。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金收入预算安排38,400万元，同比增长170 %，其中：区本级安排31,000万元，同比增长379.28%；攀枝花钒钛产业园区安排 7,400万元，同比下降4.57%。

按现行财政体制，地方政府性基金收入预算38,400万元，减去上解上级支出7,400万元（全部为钒钛园区体制上解支出），可用财力31,000万元。根据收支平衡和对应安排原则，相应安排支出31,000万元。政府性基金支出预算情况如下：

1.土地出让金支出安排30,000万元，主要用于拆迁补偿安置支出和支付专项债券利息以及普达项目公共基础设施建设。

2.城市基础设施配套费支出安排1,000万元，全部用于城市精细化管理、城市环境卫生、园林绿化、垃圾清运、道路清扫等。

二、2018年财政管理工作重点

（一）凝聚合力创新征管，增强财政统筹能力

始终把组织收入作为第一要务，不等不靠，迎难而上，加强对宏观经济形势和财税政策变化的研究，坚持目标导向和问题导向，增强工作的前瞻性和主动性。不断加大非税收入管理，严格票据领用核销和实行“收（罚）缴分离”制度，确保非税收入及时入库。落实工作责任，“抓大不放小”，既要关注好重点税源、主体税种，也绝不放松对零星税源的管理，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。

（二）齐心协力争取资金，助推社会经济发展

把“三抓”工作落实到具体行动上，把争取上级支持作为缓解财政收支平衡压力的重要抓手，加强对上级“政策帽子”和“规划盘子”的研究，把握政策导向，找准切入点，落实项目储备和包装资金需求，围绕现代农业示范区、阳光康养示范区等“金字招牌”，在交通建设、阳光康养、田园综合体、山水林田湖、棚户区改造、债券资金等相关领域，争取在资金和政策上实现新的突破，力争2018年争取各类资金200,000万元。

（三）统筹兼顾优化结构，保障各项基本支出

强化预算约束，优化支出结构，坚持有保有压，严控“三公”经费和一般性支出，妥善保障好各项支出需求。继续优先保障发展教育投入，进一步完善社会保障体系，完善医疗卫生投入机制，大力支持其它社会事业发展。充分发挥财政在脱贫攻坚中的资金平衡、政策保障、资金监管等重要作用，加强资金整合力度，优化财政资金配置。

（四）科学谋划资金调度，保障重大项目支出

财政资金的筹集和调度要围绕“钒钛、阳光”两篇文章，助推“康养+旅游”、“康养+农业”发展。为特色小镇、现代农业、文旅产业、普达康养示范区、南站枢纽经济区、成昆铁路扩能改造、攀大高速、火车南站站前基础设施、花城新区征地拆迁、四十九小学、思源学校、莲花村幼儿园、公安技侦用房、法院办公用房等重大项目建设，努力筹措资金，确保项目顺利实施。

（五）深化财政体制改革，提升依法理财水平

认真研究水资源税和环保税改革政策，加强与国地税和上级财政的沟通协调。完善综合预算管理，落实支出经济分类科目改革，提高部门预算编制的完整性和到位率。全面推进预算绩效管理前置，试点事前绩效评估，积极探索绩效评价结果在预算编制和政府决策方面的运用。全面推进仁和区行政事业单位内控制度建设，建成规范有效的责任体系、创建优化的业务流程体系、制定管用的制度框架体系、创建共享共用的信息平台。公开购买社会服务，主动向社会力量“借智借力”。做好财政电子票据改革的试点工作，运用财政电子票据管理系统，逐步建立科学的新型财政票据监管体系，全面提升财政票据监管水平和效率。

各位代表，2018年财政工作任务艰巨、责任重大，顺利完成2018年财政预算，对贯彻落实区委决策部署，保持经济社会平稳较快发展具有十分重要的意义。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实本次大会决议，进一步解放思想，坚定信心，扎实苦干，为仁和社会经济发展贡献智慧和力量！

 

 

 

 

名词解释

 

地方财政收入：是指实施分税制财政体制改革后，地方财政通过一定的形式和程序组织并纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入，包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

一般公共预算收入：是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门通过一定的形式和程序组织并纳入本地区预算管理的税收收入和非税收入。

政府性基金预算收入：是指各级人民政府及其所属部门，根据法律、国家行政法规和中央、国务院有关文件规定，为支持某项事业的发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。

财政收支平衡：是指年度预算执行的结果，即总收入等于总支出。若总收入大于总支出为预算结余；总支出大于总收入为预算赤字。

转移支付：是指各级政府之间为解决财政失衡而通过一定形式和途径转移财政资金的活动，是以补充公共产品而提供的一种无偿支出，是政府财政资金的单方面无偿转移，体现的是非市场的分配关系。

地方政府性债务：是指由地方政府和所属机构为公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

国库预算执行监控：简称“动态监控”，是指以财政信息管理系统为依托，通过财政国库动态监控系统对财政资金支付进行事前、事中、事后的全过程实时监控，及时核查和纠正违规或不规范操作问题，加强国库集中支付内控管理和外部监督，从而防范和控制财政资金支付风险，促进财政资金安全、规范和有效使用。

公务卡：是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡（贷记卡）。

PPP投资模式：是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

国库集中支付：是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费用的地方政府债券。

营改增：营业税改征增值税的简称，是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税只对产品或服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节，是党中央、国务院根据经济社会发展新形势，从深化改革的总体部署出发做出的重要决策，目的是加快财税体制改革，进一步减轻企业赋税，调动各方积极性，促进服务业尤其是科技等高端服务业的发展，促进产业和消费升级、培育新动能、深化供给侧结构性改革。

财政电子票据：是指由财政部门监管的，行政事业单位在依法收取政府非税收入或者从事非营利性活动收取财物时，运用计算机和信息网络技术开具、存储、传输和接收的数字电文形式的凭证。其基本特征是以数字信息代替纸质文件、以电子签名代替手工签章，通过网络手段进行传输流转，通过计算机等电子载体进行存储保管。

 

2018年预决算报告草案表附表（印刷）.xlsx