关于仁和区2016年财政预算执行情况

和2017年财政预算(草案)的报告

 ──　2017年1月9日在仁和区第十二届人民代表大会第二次会议上

区财政局局长  兰 敏

 

各位代表：

受区人民政府委托，现将2016年仁和区财政预算执行情况与2017年财政预算草案提请区十二届人民代表大会第二次会议审议，并请区政协各位委员和列席代表提出意见。

2016年财政预算执行情况

2016年，受工业转型升级，供给侧结构性改革和“营改增”全面实施的影响，仁和区财政收入形势异常严峻，收支矛盾尖锐，财政运行困难。在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，牢牢把握经济社会发展主动权，主动适应经济发展新常态，认真履行财政职能，切实增强财政保障能力，促进全区经济持续健康发展和社会的和谐稳定。

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

地方一般公共预算收入完成73,365万元，占预算数的108.83%，同比增长12.61%，其中：区本级完成61,341万元，占预算数的106.85%，同比增长12.19%；攀枝花钒钛产业园区完成12,024万元，占预算数的120.24%，同比增长14.83%。

一般公共预算支出完成158,394万元，占预算数的94.58%，同口径增长17.19%。

地方一般公共预算收入73,365万元、加上级补助收入94,094万元、地方政府一般债务转贷收入43,500万元、上年结余11,187万元、调入资金24万元，收入总计222,170万元。收入总计减当年支出158,394万元、上解上级支出7,262万元，一般债务还本支出43,500万元、安排预算稳定调节基金3,931万元后，年终滚存结余9,083万元，其中：专项结余9,083万元，实现了收支滚动平衡目标。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成11,118万元，占调整预算数的100%，同口径下降4.97%，其中：区本级完成12,408万元，占调整预算数的100%，同口径同比下降1.48%；攀枝花钒钛产业园区完成-1,290万元，占调整预算数的100%，同比下降44.13%。

政府性基金预算支出完成26,521万元，占预算数的94.18%，同口径下降1.62%。

政府性基金预算收入11,118万元、加上级补助收入4,698万元、地方政府专项债务转贷收入17,700万元、上年结余2,396万元，收入总计35,912万元。收入总计减当年支出26,521万元，专项债务还本支出7,700万元、上解上级支出29万元、调出资金24万元后，年终滚存结余1,638万元，其中：专项结余1,638万元，实现了收支滚动平衡目标。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入6,810万元、加上年结余1,699万元、收入总计8,509万元。按照现行社会保险支出政策，区级社会保险基金支出5,700万元，结余资金 2,809万元。

全区和区本级财政预算执行数据，在完成决算编制并与市财政结算后将会发生一些变化，届时将向区人大常委会报告。

二、2016年财政工作重点

2016年是实施“十三五”规划的开局之年，面对严峻的财政收入形势和异常突出的支出压力，财政工作认真贯彻人大及其常委会的决议，落实“保工资、保基本运转、保民生”的要求，狠抓收入征管，着力优化支出，提高公共保障，严格监督管理，财政运行总体平稳。

（一）适应新常态，助推经济发展，构建服务财政

紧扣发展主题，壮大财源规模。一是超额完成本级公共预算收入。2016年受“营改增”全面实施的影响，在我区税收收入直接减收3,799万元的情况下，我们下大功夫，通过非税收入的增长，完成了一般公共预算收入61,341万元，超年初预算任务3,931万元，同比增长12.19%，同口径增长18.22%，增长率均在全市排名第一。二是努力争取上级转移支付资金。2016年共计争取各类资金175,116万元，同比增加18,665万元，增长11.93%。其中：均衡性转移支付、县级基本财力保障补助、资源型城市财力补助、增值税返还补助等财力性转移支付资金19,905万元，同比增加10,209万元，增长105.29%；涉农资金30,498万元，同比减少8,984万元，下降22.75%；工业类资金1,210万元，同比增加687万元，增长131.36%；“9.19”灾后重建上级专项扶持资金2,456万元；新增地方政府债券和置换债券资金61,200万元，超年初预算数41,200万元，增长206%；其他专项转移支付补助59,847万元，同比增长29.56%。这些资金的足额到位，有效缓解我区财政收支矛盾，降低财政风险，促进社会经济各项事业健康发展。三是大力盘活统筹安排存量资金。2016年共计盘活财政存量资金12,085万元，统筹安排支出12,609万元(上年结余8,999万元)，主要用于全区精准扶贫、农田水利基础设施建设，农村养老保险缺口、农村公路管理养护、区级重点项目建设。盘活的存量资金，有效地弥补了因兑现各项政策及新增支出等形成的缺口。四是主动清算体制遗留结算资金。2016年从市财政清算回钒钛产业园区欠款3,100万元；清理市财政应分享区级收入1,247万元。

完善财税机制，狠抓财政收入。一是全力组织税收收入。认真分析和研究我区面临的经济形势以及“营改增”对我区税收收入带来的影响，建立税收征管协作机制，清理税源、分解目标任务、压实责任。二是深入挖掘非税收入。在全区范围内开展非税收入专项检查，规范单位非税收入征管工作，督促单位清缴非税收入2,276万元。加强对全区征地拆迁中涉及国有资源（资产）处置工作的跟踪，及时组织补偿和处置收入入库。全年完成非税收入27,690万元，超年初任务数7,730万元，同比增收8,612万元，增长45.14%，占一般公共预算收入的45.14%。三是积极开展土地运营。在房地产市场不景气的情况下，积极协调市级相关部门，成功上市交易13宗土地，本级入库土地出让金11,431万元。

厉行勤俭节约，服务发展大局。一是压缩行政运行成本。严格控制一般性开支，“三公”经费同比下降6.19%；完善差旅费管理办法；精简各类会议，压缩节庆、展会等活动；统一购买社会服务，公开招标采购会议定点场所。二是确保人员刚性支出。在无年初预算的情况下积极筹措资金，按照政策要求，及时足额兑现人员经费4,716万元，其中：兑现增资政策新增人员经费900万元；乡镇人员工作补贴450万元；公务车改革车贴366万元；年初未纳入预算的离退休人员经费、村组（社区）干部增资、公务员晋升职级工资等人员支出3,000万元。三是保障重大项目推进。全年多渠道筹集重点项目资金55,800万元，用于成昆铁路扩能改造、攀大高速、火车南站站前基础设施和商贸城建设，花城新区（仁和片区）征地拆迁、普达阳光康养、宝灵寺周边土地整理、弯腰树征地、渡仁西线人行道改造、仁和主城区夜景亮化工程、南山园区、迤资园区农民征地补偿、思源学校新建和四十九小学改造等区级重点项目的投入，资金需求得到充分保障。四是维护经济社会稳定。积极筹集资金11,000万元，用于解决“老农保”参保人员历史遗留问题和农民工欠薪资金临时周转问题。

（二）树立新理念，优化支出结构，构建民生财政

民生工程有保障。继续推进民生工程，落实民生保障政策，努力办好民生实事。全年投入民生资金94,200万元。一是完善社会保障体系。全年投入资金12,300万元，用于提高城乡最低生活保障、城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务补助标准，健全养老保障、社会救助和社会福利体系，解决农村“老农保”历史遗留问题，改善残疾人生产生活条件，进一步增强社会保障能力。二是促进教体事业发展。投入资金11,000万元，用于保障义务教育均衡和普惠性幼儿园发展，不断提高贫困学生资助标准，完善中职、高等教育资助政策，支持各种公共文化设施免费开放和各类公益性活动免费开展，全方位贯彻落实了教育优先发展战略。三是提高就业创业能力。投入资金1,300万元，继续实施积极的就业政策，增强城乡劳动者就业本领，鼓励就业创业。四是落实强农惠农政策。投入资金1,095万元，开展农业支持保护补贴，支持耕地地力保护和粮食适度规模经营，积极促进农民增收。五是推进百姓安居工程。投入资金43,363万元，推进幸福美丽新村、公共租赁住房和棚户区改造等安居工程建设，改善百姓居住条件和生活环境。

扶贫攻坚有底气。一是筹集扶贫资金。充分发挥财政资金的撬动作用，整合资金、挖掘存量，以财政专项扶贫资金为牵引，建立行业部门、信贷资金、社会各界共同参与的扶贫投入机制，共投入资金15,000万元。二是创新扶贫模式。积极推动扶贫金融产品和服务方式创新，设置专项贷款风险基金，以免抵押、免担保、财政贴息的方式精准施策，用信贷扶持手段调动贫困户脱贫致富的主观能动性，激发其增强发展产业、勤劳致富的内生动力。按照“光伏+”精准扶贫的方式，在贫困村和贫困户中实施光伏发电扶贫试点工作，在强化贫困村集体经济的同时，稳定增加贫困家庭的收入。三是探索扶贫机制。设立产业扶持基金、卫生扶贫救助基金、教育扶贫救助基金，对有特殊需求的贫困户进行专项帮扶。制定《仁和区建档立卡贫困户危房重建专项贷款管理暂行办法》和《仁和区建档立卡贫困户生产发展专项贷款管理暂行办法》等六项扶贫专项资金管理办法，为扶贫攻坚提供强有力的资金和制度保障。

抗洪救灾有应对。一是资金筹措及时。“9·19极强特大暴雨灾害”发生后，及时筹措救灾资金12,502万元，其中：国开行抗洪救灾应急转贷资金10,000万元、上级专项资金2,456 万元、捐赠资金46万元。二是管理措施有力。制定《攀枝花市仁和区“9·19极强特大暴雨灾害”抗洪救灾款物管理办法》和《“9·19”抗洪救灾资金拨付和报账流程》，设立“9·19”资金管理专户，建立专账核算，落实专人负责，确保资金安全，提高救灾款物的使用效益。

（三）对照新要求，推进改革创新，构建效益财政

精准预算与国库改革相结合。一是完善全口径的政府预算管理体系，将社保基金预算纳入2016年财政预算编制范围。二是进一步规范预算编审程序，完善定额标准体系，细化支出科目，加强支出预算执行管理。三是建立结转结余资金长效清理机制，制定结转结余资金管理办法，激活财政存量资金。四是建立预算稳定调节基金，实现跨年度预算平衡。五是扩大绩效评价范围，试点评价新模式，提高财政资源配置效益。六是按权责发生制试编政府综合财务报告，为政府科学决策提供依据。

投资评审与政府采购齐规范。一是加大财政投资评审，通过政府采购建立投资评审外聘机构库。制定《外聘协作机构管理暂行办法》和财政评审结果复核制度。全年完成建设工程项目投资评审228个，送审金额101,263万元，审定金额84,822万元，审减金额16,441万元，审减率为16.24%。二是加强政府采购管理，对在我区开展政府采购代理工作的3家代理机构进行检查、考核，并对政府采购代理公司采购的12个项目进行绩效评价。2016年全区共办理政府采购314笔，预算金额6,951万元，实际采购金额6,257万元，节约财政资金694万元，节约率为9%。

债务管理与资本引进共推进。一是完善政府债务管理机制，把控“借、管、用、还”各个环节，对政府负有偿还责任的债务实行动态监控。优化债务结构，全年减少利息支出2,500余万元，政府债务综合年化率由6.3%下降到5.3%。2016年仁和区政府债务限额为20.65亿元，其中：区级债务19.11亿元，乡级债务1.54亿元。二是探索引进社会资本，率先成立“仁和区政府与社会资本合作中心”，成功建立社会资本PPP合作模式体系。攀枝花市仁和区火车南站“商贸城”PPP模式成功招商，总投资5.3亿元。

乡镇财力保障与管理同加强。一是为增强乡镇财政基本保障能力，结合现有乡镇财政体制，2016年将乡镇（街办）的人员及公用基本运转经费，村（社）干部基本报酬及办公活动经费等必要项目支出进行全额保障。与原体制相比，在乡镇经费保障上区级财力增加支出3,500万元。解决乡镇的后顾之忧，使乡镇能更好地集中精力进行项目建设和产业发展。二是为规范乡镇财政管理，制定乡镇财政管理考核办法，从制度建设、人员管理、收支管理、日常工作等方面进行考核，不断加强乡镇财政管理工作。三是为壮大基层财政队伍，通过招录及调配人员，充实乡镇财政工作人员。

（四）落实新举措，规范财政管理，构建阳光财政

强化监督约束，推进信息公开。一是加强财政预算约束力度，积极推进预算执行动态监控、实时跟踪。全区预算执行动态监控授权支付39,454笔，金额105,007万元；预算执行动态监控系统预警12,632笔，金额96,494万元。二是继续推进公务卡改革，规范现金支付。全区累计办理公务卡2,435张，比上年同期增长35%；现金支出1,697万元，同比减少1,483万元，下降47%。三是全力做好财政信息公开，全面公开除涉密信息外的所有总预决算、部门预决算和“三公”经费信息，并将总预决算支出和部门预决算支出细化公开到功能分类的项级科目，扩大专项资金公开公示范围。

着力财政监督，维护财经纪律。一是通过基础会计信息监督检查，单位自行清退违规资金23.29万元，进一步规范单位会计基础性工作。二是通过常态化的严肃财经纪律、私设“小金库”及滥发钱物、“三公”经费、“四风”清理等专项检查，共追缴违规资金15.75万元，为党政机关厉行节约反对浪费起到积极推进作用。三是通过非税收入重点检查，共追缴非税收入2,276万元，为规范单位非税收入的征管和提高地方财政收入起到积极促进作用。2016年共开展财政监督检查18项，检查单位563个（次），确保财政资金安全和高效使用。

摸清资产家底，强化国资监管。一是开展全区行政事业单位国有资产清查和国有企业摸底调查，全面掌握行政事业国有资产管理和国有企业经营现状，摸清全区资产家底，夯实管理基础。二是调研全区经营性资产情况，完善经营性资产基础信息，为盘活资产打下坚实基础。三是建立适应现代公共财政管理的行政事业单位资产管理机制，及时跟踪监管国有资产管理情况，有效防止国有资产流失。

加强能力建设，提高管理水平。一是继续推进财政信息化建设，建立“财政综合业务管理平台”，将预算单位、乡镇（街办）及村（社）的账务处理纳入平台管理，实现财政、审计、监察等部门的实时查询及监控；启用“财政预算指标管理系统”，规范预算指标拨付流程；开发“预算单位银行账户管理系统”，实现银行账户业务的网上督办和监办。二是加强财政业务培训，开展财政综合业务平台、用友A++财务软件、乡镇财政干部以及会计人员继续教育等集中培训共10期1,500余人次，居全市各县区首位。有效提高财务人员职业道德素质、政策理论水平、会计实务操作能力。

2016年财政预算执行情况总体平稳，保障能力进一步提高。同时，我们也十分清醒地认识到，全区财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题，突出表现在：一是税制改革后，主体税源严重萎缩，收入来源后劲乏力。二是短期内很难改变因税收分成体制造成收入结构不合理的现状，以及一次性收入因素较多，确保地方财政收入持续增长非常困难。三是收入增速低于刚性支出增长幅度，保民生、重点缺口大，收支矛盾突出。四是预算约束刚性不强，依法理财的环境还需要继续改善。五是政府债务余额存量偏高，利息支出过大，政府债务风险防控亟待加强。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取代表和委员的意见和建议，通过深化改革和促进发展认真应对，逐步缓解财政面临的困难和问题。

 

2017年财政预算草案情况

 

2017年财政工作全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会及中央、省、市经济工作会议精神，围绕全区目标任务，主动适应经济发展新常态，围绕“宜人新城、产业新区”发展定位，继续坚持稳中求进总基调，以提高经济发展质量和效益为中心，以深入推进财税体制改革为保障，严格遵循“保工资、保基本运转、保民生底线”的财政保障序列，依法理财，厉行节约，防范财政风险，促进全区经济健康平稳发展，社会和谐稳定。

一、2017年财政预算草案

（一）一般公共预算草案

地方一般公共预算收入预算安排71,990万元，同比下降1.87%，其中：区本级安排61,960万元，同比增长1%；攀枝花钒钛产业园区安排10,030万元，同比下降16.53%。

按现行财政体制，区本级收入预算61,960万元，加上上级补助收入31,640万元，收入总计93,600万元。收入总计减去上解上级财政支出8,780万元，补助下级支出10,764万元，区本级当年可用财力74,056万元。根据收支平衡的原则，相应安排支出74,056万元。一般公共预算支出预算具体安排情况如下：

1.人员支出预算安排48,027万元，占一般公共预算支出的64.85%。

2.日常运行支出预算安排3,700万元，占一般公共预算支出的5%，其中三公经费支出预算1,155万元，同比下降32.14%。

3.项目支出预算安排20,329万元，占一般公共预算支出的27.45%，主要是民生保障和按政策必须配套的支出。

4.预备费安排 2,000万元，占一般公共预算支出的2.7%。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金收入预算安排26,000万元，同比增长133.86 %，其中：区本级安排20,000万元，同比增长61.19 %；攀枝花钒钛产业园区安排 6,000万元，同比增长565.12%。

按现行财政体制，区本级收入预算20,000万元，根据收支平衡和对应安排原则，区本级政府性基金支出预算20,000万元。政府性基金支出预算情况如下：

1.土地出让金支出安排18,000万元，主要用于归垫以前年度征地拆迁超支部分、土地整理成本。

2.城市基础设施配套费支出安排2,000万元，全部用于城市精细化管理、城市环境卫生、园林绿化、垃圾清运、道路清扫等。

（三）社会保险基金收支预算

社会保险基金收入预算7,627万元，加上年结余2,809万元，收入总计10,436万元。按照现行社会保险支出政策，区级社会保险基金支出预算为7,626万元，结余资金2,810万元。

二、2017年财政管理工作重点

（一）拓宽征收渠道，推动经济平稳发展

一是加强对宏观经济形势和财税政策变化的研究，特别是“营改增”全面实施的持续影响，增强工作的前瞻性和主动性。二是完善税收及非税征管协作机制，建立财税定期会商机制，做到对财税情况心中有数。三是落实工作责任，“抓大不放小”，既要重点关注好重点税源、主体税种，也绝不放松对零星税源的管理，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。四是加大上级资金争取力度，深入研究上级财政政策，抢抓机遇，寻求在灾后重建项目方面向上争取资金新突破，确保实现财政收支平衡。

（二）竭力脱贫攻坚，突出民生保障重点

一是继续深入实施“十大民生工程”，着力办好民生大事，切实做好民生工程的资金保障，解决好群众最关切、最急盼的民生民本问题，全力推动社会事业的健康发展。二是加大资金整合力度，充分发挥公共财政在脱贫攻坚中资金平衡、政策保障、资金监管等方面的重要作用，继续完善行业部门、信贷资金、社会各界共同参与的扶贫投入机制，着力改善贫困地区生产生活条件，为贫困群众提供基本公共服务。

（三）创新财政改革，提高依法理财水平

一是推进预算编制和预算执行的统筹协调，细化年初预算编制，提高预算到位率，硬化预算约束，严格预算执行。二是继续加大财政结转结余资金的清理力度，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制。三是对政府债务实行限额控制和预算管理，严控新增债务。四是发挥财政作用，实行政府引导、财政牵动、多方出资的市场化运作机制，并在资金整合的基础上完善资金调控手段。五是继续深化国库集中收付制度改革，进一步完善财政信息化建设，提高财政管理水平。六是创新政府投融资方式，加大PPP模式推广和棚户区改造资金投入的力度，鼓励社会资本、金融资本参与重大项目建设。

（四）严肃财经纪律，强化财政监督职能

一是继续贯彻执行中央、省、市各项规定，厉行勤俭节约，坚持把制度和规矩落实到财政工作中，使财政监督检查常态化、多元化。二是重点检查“三公”经费和专项资金使用情况，严肃查处违反财经纪律行为，确保“三公”经费逐年下降以及财政资金安全有序运行。三是加强对重大民生资金的监管，强化审计财政监督。四是全面推进乡、村两级财政财务精细化管理，完善“村账乡代理”，强化农村“三资”管理创新，切实加强对乡村两级财政资金监管。五是加强对预算单位财务管理指导、培训，使财政资金使用更加合规、有效、安全。六是强化绩效预算管理，建立健全科学的财政资金使用绩效评价体系和评价方式，全力推进绩效分配，建立涵盖事前、事中、事后管理全过程的绩效预算管理体系，有效防范各类业务风险和廉政风险。

（五）加强队伍建设，提升人员综合素质

一是强化学习和业务培训，加大对财政改革、政策法规的宣传和学习教育，开展财政业务知识培训，建立财政干部培训长效机制，全面提高财政系统人员的政治素质、业务素质、综合管理能力和服务水平。二是加大财政系统作风建设力度，进一步改进工作作风，提高服务能力，不断提高工作质量和办事效率。培养财政干部奉献精神，充分调动财政干部的工作积极性和责任感。

各位代表，2017年财政工作任务艰巨、责任重大，顺利完成2017年财政预算，对贯彻落实区委决策部署，保持经济社会平稳较快发展具有十分重要的意义。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实本次大会决议，进一步解放思想，坚定信心，扎实苦干，增强工作的前瞻性和预见性，逆势而上，奋发有为，为全区经济社会发展作出贡献！

 

 

 

 

 

名词解释

 

地方财政收入：是指实施分税制财政体制改革后，地方财政通过一定的形式和程序组织并纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入，包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

一般公共预算收入：是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门通过一定的形式和程序组织并纳入本地区预算管理的税收收入和非税收入。

政府性基金预算收入：是指各级人民政府及其所属部门，根据法律、国家行政法规和中央、国务院有关文件规定，为支持某项事业的发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。

财政收支平衡：是指年度预算执行的结果，即总收入等于总支出。若总收入大于总支出为预算结余；总支出大于总收入为预算赤字。

转移支付：是指各级政府之间为解决财政失衡而通过一定形式和途径转移财政资金的活动，是以补充公共产品而提供的一种无偿支出，是政府财政资金的单方面无偿转移，体现的是非市场的分配关系。

地方政府性债务：是指由地方政府和所属机构为公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

国库预算执行监控：简称“动态监控”，是指以财政信息管理系统为依托，通过财政国库动态监控系统对财政资金支付进行事前、事中、事后的全过程实时监控，及时核查和纠正违规或不规范操作问题，加强国库集中支付内控管理和外部监督，从而防范和控制财政资金支付风险，促进财政资金安全、规范和有效使用。

公务卡：是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡（贷记卡）。

PPP投资模式：是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

国库集中支付：是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费用的地方政府债券。

补助下级支出：是指上下级政府间的转移性支出，是上下级之间的财力转移。

营改增：营业税改征增值税的简称，是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税只对产品或服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节，是党中央、国务院根据经济社会发展新形势，从深化改革的总体部署出发做出的重要决策，目的是加快财税体制改革，进一步减轻企业赋税，调动各方积极性，促进服务业尤其是科技等高端服务业的发展，促进产业和消费升级、培育新动能、深化供给侧结构性改革。

老农保：1991年试点推行的农村养老保险的简称，是指以农村非城镇户籍的居民为保险对象的养老保险制度。

附件1：2016年预算执行情况表.xls 附件2：仁和区2017年预算信息公开表.xls