2023年攀枝花市仁和区幼儿园

整体支出绩效自评报告

 

一、部门概况

（一）机构组成。

攀枝花市仁和区幼儿园位于攀枝花市仁和区仁和镇，秋沙路21号。攀枝花市仁和区幼儿园属于独立核算的公益二类事业单位，由财政全额拨款的事业单位。

（二）机构职能。

攀枝花市仁和区幼儿园基本职能是认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人,为学历前儿童提供保育和教育服务。同时完成攀枝花市仁和区教育和体育局交办的其他任务。

（三）人员概况。

攀枝花市仁和区幼儿园总编制53名，在职人员总数50人，退休人员14 人，在园幼儿374人，共计十二个教学班。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

攀枝花市仁和区幼儿园2023年财政拨款收入1205万元，其中：

1.基本支出财政资金收入

攀枝花市仁和区幼儿园年初预算基本支出389.12万元。基本支出389.12万元；其中：教育收入：193.36万元，事业单位离退休：0.15万元，机关事业单位基本养老保险缴费：44.4万元，事业单位医疗：20.05万元，公务员医疗补助：3.28万元，住房保障：30.85万元，其他社会保障5.99万元，家庭及个人补助10.42万元，绩效工资63.72万元，公用经费16.9万元。

攀枝花市仁和区幼儿园追加基本收入300.38万元，其中：学前教育：167.18万元，事业单位离退休：0.01万元，公务员医疗补助：2.69万元，住房保障：32.48万元，机关事业单位职业年金缴费4.89万元，绩效工资31.57万元，家庭及个人补助2.98万元，其他社会保障2.63万元，机关事业单位基本养老保险缴费39.54万元，事业单位医疗：16.41万元。追加原因是莲花幼儿园在职人员经费调入及在职人员职务和薪级晋级工资、绩效工资及奖金发放及退休人员机关事业单位职业年金缴费。攀枝花市仁和区幼儿园追减公用经费4.55万元，追减原因是财政资金紧张部分公用经费未及时支付。

2.项目支出财政资金收入

攀枝花市仁和区幼儿园项目支出年初预算171.4万元，其中：学前教育--学前生均公用经费19.8万元；教育教学管理经费115.6万元；政府购买服务人员工资36万元。

3.专项项目支出财政资金收入

攀枝花市仁和区教体局根据攀枝花市仁和区幼儿园在园幼儿人数及具体情况，定额分配专项项目支出348.65万元，其中：下达2023年体检经费5.47万元，幼儿园人和甲地分园委托第三方管理服务项目资金70万元，下达甲第幼儿园开办费44.94万元，2022年前教育幼儿资助省级保教费减免资金4.49万元，支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）32.66万元；建档立卡特别资助市级补助资金0.61万元，下达2022年教育资助类政策性市级补助资金（保教费减免）13.49万元，2023年支持学前教育发展补助资金（幼儿资助保教费减免）7.67万元，市级财政教育资金（教育领域综合改革项目经费）2万元，学校保安工资4.08万元，攀枝花市仁和区幼儿园沙贝路分园设备设施购置、采购项目40万元，学校骨干教师津贴经费5.16万元。区幼儿园学前生均公用经费存量109.34万元。合计：348.65万元。

（二）部门财政资金支出情况。

攀枝花市仁和区幼儿园2023年财政资金支出1119.67万元，其中：

1.基本支出财政资金支出

攀枝花市仁和区幼儿园基本支出684.94万元。其中：学前教育：490.18万元，事业单位离退休：0.16万元，机关事业单位基本养老保险缴费：83.95万元，机关事业单位职业年金缴费：4.89万元，事业单位医疗：42.44万元，公务员医疗补助：5.97万元，住房保障：63.33万元。

2.项目支出财政资金支出

攀枝花市仁和区幼儿园项目支出166.52万元，其中：学前教育--学前生均公用经费19.74万元；教育教学管理经费110.78万元；政府购买服务人员工资36万元；主要用于支出办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、培训费、委托业务费等，从而保证教育教学活动的正常开展。

3.专项项目支出财政资金支出

攀枝花市仁和区幼儿园专项项目支出268.21万元，其中：支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）支出4.95万元，下达甲第幼儿园开办费44.94万元，学前教育幼儿资助中央保教费减免0.72万元，2022年前教育幼儿资助省级保教费减免资金3.18万元，2023年支持学前教育发展补助资金（幼儿资助保教费减免）0.75万元，支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）32.66万元；建档立卡特别资助市级补助资金0.61万元，下达2022年教育资助类政策性市级补助资金（保教费减免）13.49万元，市级财政教育资金（教育领域综合改革项目经费）1.91万元，学校保安工资10.5万元，攀枝花市仁和区幼儿园沙贝路分园设备设施购置、采购项目40万元，学校骨干教师津贴经费5.16万元。区幼儿园学前生均公用经费存量109.34万元。支出主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、维护费、培训费、劳务费、专用材料费及沙贝路设备设施采购等费用支出，保证学校教育教学设备设施的逐步完善和教育教学活动的顺利开展。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1.绩效目标制定

攀枝花市仁和区幼儿园绩效目标要素完整、细化量化绩效目标经学校校务会、教代会集体决策。

2.绩效目标实现

（1）人员类绩效目标完成情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和区幼儿园在职人员50人、退休人员14人；人员类总预算收入684.94万元， 全年相应支出684.94万元，完成率100%。

效益指标完成情况：保障了单位全部事业人员的正常生活，维持了社会稳定。

满意度指标完成情况：财政供养人员满意度97%。

（2）运转类项目绩效目标完成情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和区幼儿园14个项目--学前生均公用经费、教育教学管理经费、2022年第一批中央和省级支持学前教育发展资金、支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）、建档立卡特别资助市级补助资金、区幼儿园保教费减免、学校保安工资、体检经费、政府购买服务人员工资、沙贝路分园设备购置项目；总预算收入520.06万元，相应安排支出434.73万元，各项目均按年初计划有序推进落实，1-12月全部完成，项目完成率83.59%。

效益指标完成情况：保障了学校教育教学工作的正常运转，不断完善办学条件，促进义务教育均衡发展。

满意度指标完成情况：学生、家长、社会满意度96%。

3.支出控制情况

单位制定了“财务报账审签制度”等相关制度，管好、用好每笔资金；在项目资金使用过程中，日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数无偏差。

4. 及时处置

攀枝花市仁和区幼儿园按照要求开展绩效监控，因为受疫情影响，发现学校教育教学管理经费预算项目绩效目标实现与预算存在偏差，一些支出未能及时支付，应及时向财政相关部门报备，协商及时支付。

5.执行进度情况：

按照《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政行财股室审核后及时支付，项目经费下达后及时组织实施；在支付方式上，工资实行财政直接支付，其余经费采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出。

5. 预算完成情况

攀枝花市仁和区幼儿园人员类12月执行进度100%，运转类项目12月预算执行进度83.59%。

6. 违规记录

攀枝花市仁和区幼儿园2023年预算管理合理合规，不存在违纪问题。

（二）结果应用情况

1.内部应用

攀枝花市仁和区幼儿园资金管理制度健全，严格按照财政资金的使用用途和目的，做到专款专用、支付规范，最大限度发挥财政资金的使用效率，较好执行了年初预算资金支出计划；账务核算及时规范，完成了年度工作目标，保障了学校教育教学工作的正常运转。

2.自评公开

攀枝花市仁和区幼儿园2023年度单位整体支出绩效自评工作情况（报告、自评表及财政资金使用情况表）将在攀枝花市仁和区公众信息网进行公开公示。

3.应用反馈

绩效自评结果将用于指导编制下一年度预算，一是进一步加强预算编制的科学性、合理性、准确性；二是加强目标绩效考核工作的组织领导，确保工作落到实处；三是采取切实措施，确保各项工作稳中推进；四是加强目标绩效完成进度和质量的督促能力。

（三）自评质量

接到攀枝花市仁和区财政局《关于开展 2023 年度绩效自评工作的通知》攀仁财[2024]29号文件后，学校高度重视，认真学习领会文件精神，成立了单位绩效自评工作领导小组，制定了实施工作方案，及时部署相关工作，严格按照“绩效评价指标体系”条款，积极开展绩效自评工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

攀枝花市仁和区幼儿园严格按照年初预算进行单位预算支出，遵守中央、省、市、区各项规定；项目制定了方案，并按方案监督组织实施，完成了2023年全年工作计划；按照“整体支出绩效评价指标体系”条款自评为：良好。

（二）存在问题

1.对“绩效评价指标体系”理解还不够深刻、准确；

2.在定性指标的评价上，由于评价内容较宏观，导致自评结果还不够精准。

（三）改进建议

1.认真学习“整体支出绩效评价指标体系”内容，提高自评准确率。

2.根据定性指标的内容，让单位各部门之间互评，使定性指标的评价更客观和精准。

 

攀枝花市仁和区幼儿园  

2024年5月20日

附件1：2023年区级部门整体支出绩效自评表.xls

附件3：2023年项目支出绩效自评表.xls

附件6：2023年度财政资金使用情况表.xls