2023年度部门整体支出绩效自评报告

布德中小学

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

攀枝花市仁和区布德中小学是一所农村九年一贯制（寄宿制）学校，含一所中学，一所中心小学和一所中心幼儿园。

（二）机构职能。

我校主要职责是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。完成国家学前教育和九年义务教育，提高乡村人民的文化知识。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

学校职能部门有：教务处、德育处、总务处、党政办、共青团、工会办公室。

（三）人员概况。

我校总编制数90名，截至2023年12月31日有在职职工84人，其中：专业技术人员83人，工勤人员1人。退休教职工69人。现有初中学生238人，小学学生371人，学前幼儿65人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2023年布德中小学单位决算收入资金总额为1845.14万元。其中：一般公共预算拨款收入1845.14万元（年初预算安排收入1734.97万元，中途追加基本支出资金-118.61万元（追加233.35万元，追减收回351.96万元），追加预算项目资金73.88万元，专项项目资金安排154.89万元）、政府性基金预算拨款收入0万元、国有资本经营预算拨款收入0万元。上年结转项目收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。

 2023年布德中小学单位决算支出总额为1813.30万元,支付率为98.27%。其中：教育支出1352.03万元，社会保障和就业支出221.48万元，卫生健康支出92.40万元，住房保障支出147.39万元。

1、基本支出安排及支出

攀枝花市仁和区布德中小学2023年实际基本支出总额为1603.30万元，其中：人员经费支出1588.82万元，日常公用支出14.48万元（预算39.63万元，因财政资金困难，在职退休的福利费、工会经费和党建经费等公用经费未支付完）。

2、部门预算项目安排及支出情况

项目支出,是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。2023年我校预算项目安排支出13.07万元，实际（追减2.02万元，追加75.90万元）支出86.95万元。超出预算原因是财政追加预算项目资金。具体如下：

• 教育教学管理经费预算4.84万元，实际安排支出4.84万元，支付率为100%。
• 乡村少年宫运转经费预算2万元，实际安排支出0万元，支付率为0%。

(3)学前教育生均公用经费预算4.60万元，实际安排支出4.6万元，支付率为100%。

(4)小学教育生均公用经费预算0.68万元，实际安排支出0.68万元，支付率为100%。

(5)初中教育生均公用经费预算0.95万元，实际安排支出0.93万元，支付率为97.89%。

（6）追加支出2022—2023年度班主任津贴37.80万元、骨干教师津贴9.24万元、农村教师津贴27.94万元和幼儿保教费减免0.92万元，共计75.90万元。

3、专项资金安排及支出情况

2023年攀枝花市仁和区布德中小学专项项目资金安排154.89万元，实际支出123.05万元，支付率为79.44%。支出少于安排预算，原因是财政资金调度困难，部分资金暂缓支付。具体如下：

(1)省市级2023年义务教育阶段免作业本费4.16万元（含2022年2.88万元），支付2.88万元，支付率为69.23%。

(2)2023年民族地区减免保教费9.41万元（含2022年7.43万元），已支付7.72万元，支付率为82.04%。

(3)2023年度保安劳务费12.24万元（含2022年3.06万元），已支付12.24万元，支付率为100%。

(4）2023年城乡义务教育中央及省级生均公用经费120.57万元（含2022年14.68万元），已支付100.21万元，支付率为83.11%。

（5）2023年体检经费8.51万元，已支付0万元，支付率为0%

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

1.绩效目标制定

攀枝花市仁和区布德中小学绩效目标要素完整、细化量化绩效目标经学校校务会、教代会集体决策。

2.绩效目标实现

（1）人员类绩效目标完成情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和区布德中小学在职人员84人、退休人员69人；人员类全年预算数1588.82万元， 全年相应支出1588.82万元，资金支付完成率100%。

效益指标完成情况：保障了单位全部人员的工资、津补贴、社会保障缴费的正常发放及支付，维持了社会稳定，基本完成预算绩效目标。

满意度指标完成情况：财政供养人员满意度98%。

（2）运转类项目绩效目标完成情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和区布德中小学13个项目--学前生均公用经费、义务教育生均公用经费（小学）、义务教育生均公用经费（初中）、教育教学管理经费、少年宫运转经费、班主任津贴、骨干教师津贴、农村教师津贴、支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）、城乡义务教育补助生均公用经费、学校保安工资、作业本费、体检经费；总预算收入241.84万元，相应安排支出210万元，各项目均按年初计划有序推进落实，但因财政资金调度困难，部分项目暂缓支付，资金支付完成率86.83%。

效益指标完成情况：虽然财政资金调度困难但在各部门的配合及努力下，仍然保证学生享受免费作业本的发放、乡村少年宫活动的正常开展、民族地区幼儿资助保教费减免、学校安保工作的稳定、保障了中小学及幼儿园教育教学工作的正常运转，不断完善办学条件，促进义务教育的均衡发展。较好地完成预算绩效目标。

满意度指标完成情况：学生、家长、社会满意度90%。

3.支出控制情况

攀枝花市仁和区布德中小学制定了“财务报账审签制度”等相关制度，管好、用好每笔资金；在项目资金使用过程中，日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数无偏差。

4. 及时处置

攀枝花市仁和区布德中小学按照要求开展绩效监控，因为受疫情和生源减少影响，发现学校教育教学管理经费预算项目绩效目标实现与预算存在偏差，及时向财政相关部门报备。

5.执行进度情况：

攀枝花市仁和区布德中小学按照《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政行财股室审核后及时支付，项目经费下达后及时组织实施；在支付方式上，工资实行财政直接支付，其余经费采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出。

6.预算完成情况

攀枝花市仁和区布德中小学2023年人员类12月资金支付进度100%，运转类项目12月预算资金支付进度86.83%。

7.违规记录

攀枝花市仁和区布德中小学2023年预算管理合理合规，不存在违纪问题。

（二）结果应用情况

1.内部应用

攀枝花市仁和区布德中小学资金管理制度健全，严格按照财政资金的使用用途和目的，做到专款专用、支付规范，最大限度发挥财政资金的使用效率，较好执行了年初预算资金支出计划；账务核算及时规范，保障了学校教育教学工作的正常运转。

通过与各部门的配合及努力下，全部较好地完成预算绩效目标，但是支付进度不够，在今后的工作中加强协调管理。

2.自评公开

攀枝花市仁和区布德中小学2023年度单位整体支出绩效自评工作情况（报告、自评表及财政资金使用情况表）将由主管部门攀枝花市仁和区教育和体育局在攀枝花市仁和区公众信息网进行公开公示。

3.应用反馈

绩效自评结果将用于指导编制下一年度预算，一是进一步加强预算编制的科学性、合理性、准确性；二是加强目标绩效考核工作的组织领导，确保工作落到实处；三是采取切实措施，确保各项工作稳中推进；四是加强目标绩效完成进度和质量的督促能力。

实施的较好的方面是虽然财政资金调度困难但在各部门的配合及努力下，仍然保证学生享受免费作业本的发放、乡村少年宫活动的正常开展、民族地区幼儿资助保教费减免、学校安保工作的稳定、保障了中小学及幼儿园教育教学工作的正常运转，不断完善办学条件，促进义务教育的均衡发展。全部较好地完成预算绩效目标。

需要改进的是加强非税收入预算编制的科学性、合理性、准确性；加强协调管理，提高资金支付进度。

（三）自评质量

接到攀仁财[2024]29号文件《攀枝花市仁和区财政局关于开展 2023年度绩效自评工作的通知》后，学校高度重视，认真学习领会文件精神，成立了单位绩效自评工作领导小组，制定了实施工作方案，及时部署相关工作，严格按照“绩效评价指标体系”条款，积极开展绩效自评工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

攀枝花市仁和区布德中小学严格按照年初预算进行单位预算支出，遵守中央、省、市、区各项规定；项目制定了方案，并按方案监督组织实施，完成了2023年全年工作计划；按照“整体支出绩效评价指标体系”条款自评为：良好。

（二）存在问题

1.对“绩效评价指标体系”理解还不够深刻、准确。

2.在定性指标的评价上，由于评价内容较宏观，导致自评结果还不够精准。

（三）改进建议

1.认真学习“整体支出绩效评价指标体系”内容，提高自评准确率。

2.根据定性指标的内容，让单位各处室之间互评，使定性指标的评价更客观和精准。

 

攀枝花市仁和区布德中小学

2024年5月20日  

附件1：布德中小学2023年区级部门整体支出绩效自评表.xls

附件6：布德中小学2023年度财政资金使用情况表.xls