主任，各位副主任，各位委员：
受区人民政府委托，现向区十一届人大常委会第二十三次会议报告仁和区2013年全区财政决算情况和2014年1至6月预算执行情况，请予审议。

一、2013年仁和区财政决算情况

2013年，受宏观经济下行压力加大、煤炭企业关停整顿和“营改增”税制改革等影响，经济形势极其严峻。在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督下，在上级财政的支持指导下，认真落实各项经济政策，充分发挥财政职能作用，开源聚财、科学理财，圆满完成了区十一届人大常委会第十七次议确定的财政调整预算目标。全区地方财政收入完成130,588万元，占调整预算的100.21%，同口径同比增收9,947万元，增长8.25%;全区地方财政支出实现210,562万元，占调整预算的98.59%，同比增支7,388万元，增长3.64%。

（一）公共财政预算收支决算及平衡情况

2013年，全区公共财政预算收入完成60,974万元，占调整预算的100.42%，同口径同比减收2,644万元，下降4.16%；公共财政预算支出实现140,757万元，占调整预算的98.34%，同比减支881万元，下降0.62%。

2013年，公共财政预算收支决算的平衡情况是：当年公共财政预算收入60,974万元，加上上级补助收入79,358万元，债券转贷收入3,000万元，上年结余收入2,876万元，总收入为146,208万元。总收入减去当年公共财政预算支出140,757万元,上解支出1,076万元,地方政府债券还本2,000万元，年终滚存结余2,375万元，实现了财政收支滚动平衡的目标。

（二）基金预算收支决算及平衡情况

2013年，全区基金预算收入完成69,614万元，占调整预算的100.02%，同比增收12,591万元，增长22.08%；基金预算支出实现69,805万元，占调整预算的99.09%，同比增支8,269万元，增长13.44％。

2013年，基金预算收支决算的平衡情况是：当年基金预算收入69,614万元，加上上级补助收入9,517万元，上年结余收入1,321万元，总收入为80,452万元。总收入减去当年基金预算支出69,805万元，上解支出10,006万元，年终滚存结余641万元。

      （三）上划收入情况

2013年，上划中央级收入完成44,441万元，上划省级收入完成4,998万元，上划市级收入完成25,419万元。

（四）重点支出情况

2013年，认真贯彻落实中央八项规定和省、市、区十项规定及厉行节约相关精神，压缩一般性支出，控制行政运行成本，积极调整和优化财政支出结构，切实保障和改善民生，保障各项重点支出，其中：教育支出28,069万元，主要用于义务教育经费保障机制改革、农村义务教育学生营养改善计划、“两免一补”、农村教师周转宿舍及学校食堂等教育基础设施建设等方面；社会保障和就业支出12,250万元，主要用于城乡低保、就业促进、生活救助等方面；医疗卫生支出9,787万元，主要用于新型农村医疗合作、基层医疗卫生机构、公共卫生等方面；农林水事务支出27,150万元，主要用于新农村建设、小型农田水利建设、现代农业、农业综合开发、一事一议、病险水库整治等方面。

 （五）2013年收入预算超收安排情况

2013年仁和区本级公共财政预算收入，较区十一届人大常委会第十七次会议批准的收入预算超收119万元，超收收入主要用于：班庄水库输水涵洞及走廊建设经费100万元和第9届村（居）民委员会换届选举经费19万元。

（六）2013年区级预备费安排情况

2013年区级预备费800万元安排情况为：城乡低保提标387万元、鱼鲊大桥项目拉鲊岸征地拆迁补偿80万元、农村义务教育学生营养改善计划与贫困学生肉食补助经费306万元、补发2013年津贴补贴改革27万元。

（七）对乡镇的转移支付情况

2013年，区财政继续加大了对乡镇财政的转移支付，全年共计8,144万元，同比增加640万元，增长8.53%。

以上2013年仁和区财政决算，请予审查批准。

二、2014年1至6月财政收支预算执行情况

2014年，区政府积极应对煤炭停产、房地产市场不景气等经济运行下滑的影响，顺利实现了“时间过半，任务过半”的目标。

（一）财政收支预算执行情况

1.地方财政收入完成情况

 全区收入完成情况。地方财政收入完成78,243万元，占年初预算数的57.04%，超进度7.04个百分点，同比减收9,922万元，下降11.25%。其中：公共财政预算收入完成34,252万元，占年初预算数的51.25%，超进度1.25个百分点，同比减收100万元，下降0.29%；基金预算收入完成43,991万元, 占年初预算数的62.53%，超进度12.53个百分点，同比减收9,822万元，下降18.25%。

区本级收入完成情况。地方财政收入完成69,783万元(扣除攀枝花钒钛产业园区,下同)，占年初预算数的60.74%，超进度10.74个百分点，同比减收4,268万元，下降5.76%。其中：公共财政预算收入完成28,431万元，占年初预算数的51.66%，超进度1.66个百分点，同比增收539万元，增长1.93%；基金预算收入完成41,352万元, 占年初预算数的69.09%，超进度19.09个百分点，同比减收4,807万元，下降10.41%。

2.地方财政支出情况

地方财政支出完成88,136万元，占预算数的55.65%，超进度5.65个百分点，同比增支1,509万元，增长1.74%。其中：公共财政预算支出完成52,638万元，占预算数的54.03%，超进度4.03个百分点,同比增支12,093万元，增长29.83%；基金预算支出完成35,498万元，占预算数的58.24%，超进度8.24个百分点，同比减支10,584万元，下降22.97%。

（二）上半年预算执行的主要特点

1.地方财政收入下降，税收收入占比较低。受宏观经济下行压力、煤炭企业关停整顿以及新的财政体制等多种因素影响，截止6月底，仁和区本级地方财政收入呈现负增长，同比下降5.76%。

2.税收收入略有增长，营业税占主导地位。1-6月区本级税收收入完成20,043万元，占预算数的50.77%，超进度303万元，同比增长11.37%。营业税、企业所得税、个人所得税、房产税、城镇土地使用税、耕地占用税完成较好，营业税在税收收入中占据主导地位，占税收收入的43.62%。

3.煤炭产业持续低迷，其他产业均衡发展。1-6月，煤炭产业由于我区煤矿仅有两家复工、一家复产，相关税收完成进度差。非煤工业、房地产业、批发和零售业等其他产业均衡发展。

4.公共财政预算支出增长较快，重点支出得到保障。上半年，继续贯彻中央八项规定和省、市、区十项规定及厉行节约相关精神，努力降低行政运行成本的同时，统筹调度和整合资金，加大对涉及重点民生和经济发展项目的支持力度。1-6月公共财政预算支出完成52,638万元，占预算数的54.03%，超进度3,929万元，同比增支12,093万元，增长29.83%。从功能科目看农林水事务支出10,945万元、教育支出9,810万元、医疗卫生与计划生育支出5,598万元、社会保障和就业支出4,919万元、交通运输支出3,116万元、住房保障支出2,157万元、节能环保支出1,565万元，分别占公共财政预算支出的20.79%、18.64%、10.63%、9.34%、5.92%、4.1%和2.97%。

5.争取上级专项资金，缓解财政困难。全区各部门加大项目的收集、包装和报送工作力度，加强同上级部门的沟通、协调。上半年共争取各种专项资金26,043.73万元，较去年同期增加7,082.14万元，增长37.35%。为全区经济社会平稳较快发展，促进民生项目建设，带动产业发展和缓解财政困难起到了积极的促进作用。

（三）上半年的主要工作

1.狠抓增收节支，确保财政稳健运行。面对严峻形势，财税部门密切跟踪财政经济形势，深入分析财政经济运行中存在的矛盾和问题，及时完善相关政策措施，支持税务部门依法征管、应收尽收，努力克服经济放缓、煤炭企业停产整顿等不利因素带来的影响，全力组织财政收入，完成了上半年收入目标任务。按照厉行节约、勤俭办事的要求，强化预算编制约束，严格预算执行管理，落实“约法三章”要求，严格控制一般性支出，特别是“三公”经费支出。

2.切实增加投入，着力保障和改善民生。全面实施义务教育“两免一补”政策、农村义务教育经费保障机制、农村义务教育学生营养改善计划等，支持了教育事业优先发展。落实城乡困难群众最低生活保障和城乡居民基本医疗保险，扩大城镇居民社会养老保险制度覆盖面，巩固基本药物制度，搞好城乡医疗救助，完善了社会保障服务体系建设。推进文化信息资源共享，加大对农村、社区、学校公益性电影放映，文化体育设施免费开放等公共文化工程建设，支持了文体事业的发展。继续推进棚户区改造、公共租赁住房等保障性住房和安置房建设，切实缓解群众住房困难。

3.发挥财政职能，促进经济稳定发展。一是推进重大项目建设，上半年，通过创新融资方式、调整财政支出结构等措施筹措资金38,464万元，有力推进了成昆铁路扩能改造工程、花城新区、普达阳光国际康养度假区、四号地块、宝灵寺片区河道整治、莲花村征地拆迁安置、钢城集团渣钢渣铁钒钛资源综合利用项目等重大项目建设。二是支持企业发展，一方面认真执行各项结构性减税政策，继续做好“营改增”改革试点工作；二方面是加大对企业的支持力度，区财政积极兑现对相关企业的政策补助，配合企业积极争取上级财政的扶持，协助中小企业融资贷款，更好地促进地方经济发展。

4.统筹城乡发展，推进新农村建设。进一步优化财政支农支出结构，积极整合有关涉农项目资金，支持重点项目建设，促进农村经济社会全面发展。一是统筹调度资金加大对新农村建设、现代农业、高效节水、一事一议、农业综合开发等项目的投入，改善了农村基础设施，推动农村经济协调发展，努力增加农民收入。二是积极争取上级支持，巩固天然林保护和退耕还林成果，加快国家重点生态功能区建设，改善全区生态环境。三是认真落实各项强农惠农富农补贴政策，及时安排各类救灾资金，为尽快恢复生产、降低农业因灾损失发挥了资金保障作用，增强农业防灾减灾能力。四是做好扶贫开发工作，加快贫困地区产业发展和民生改善。

5.深化财政改革，提高财政管理水平。一是加强乡镇财政管理，推进规范化建设。二是完善国库预算执行监控系统功能，加强支付信息分析，开展“三公”经费使用情况监督检查。三是强化地方政府债务监管，按《仁和区政府性贷款偿债准备金管理暂行办法》预算安排偿债准备金，逐步化解债务，防止债务风险转化为财政风险。四是推动预算信息公开工作，上半年向社会公开了《仁和区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）》以及区级8个单位“部门预算”和“三公经费”明细，财政信息公开范围不断拓展，公开内容更加细化。

6.强化财政监督，加大检查力度。一是进一步强化投资评审，印发了《攀枝花市仁和区财政投资评审暂行管理办法》。二是严格按照《政府采购法》履行职责，加强对集中采购代理机构的监管，推进政府采购协议供货制度实施，降低了政府采购成本。三是加强单位存量资金和结余结转资金管理。四是加强财政资金监督检查和业务培训。

三、2014年下半年工作重点

（一）努力挖掘税源，全力做好收入征管工作。一是积极贯彻落实一系列“稳增长”的政策措施。坚持“调结构、惠民生”的原则，创新方式推动产业项目发展，把服务重点项目、培植税源作为重点工作，积极支持实体经济发展。二是继续加大对房地产和建筑业等支柱行业税收征管，加强对重点建设项目的跟踪管理和征收力度，及时清算并组织税款入库，切实把投资增长转化为税收增长。三是认真做好营改增扩围工作，做到服务规范，应收尽收。四是强化跨地区经营总分机构企业所得税征收工作，积极协调，为该项收入创造更大空间。五是在加强税收征管的同时，加大土地出让金、城市基础设施配套费、国有资源有偿使用收入等重点非税收入的征管，确保各项收入及时足额入库。

（二）加强存量资金统筹管理，积极争取上级资金。加强单位财政结余结转资金的清理工作和全区存量资金的统筹管理，充分发挥资金的使用效益。积极向上级反映我区财政运行中存在的困难，争取上级政府及相关部门支持，增加对我区的转移支付补助。

 （三）继续坚持改革创新，深入推进绩效管理。一是强化预算编制管理，不断提高预算编制的科学性、完整性和准确性，完善预算分配机制，扩大财政信息公开范围。二是积极推进公务卡结算，逐步实施预算执行中期评估，强化预算执行动态监控，开展“三公经费”使用情况监督检查。三是深入推进财政支出绩效管理，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的财政资金监管机制，健全评价结果应用机制等措施，逐步建立财政预算安排以绩效为导向的项目支出考评机制。四是对各项财政对外借款认真清理，明确还款资金来源，督促有条件的借款单位及时还款。强化地方政府债务监管，防止债务风险转化为财政风险，确保财政稳健运行。

（四）优化支出结构，努力确保全年收支平衡。一是努力做好节支工作，落实厉行节约政策，坚决反对铺张浪费，大力压缩一般性支出。二是进一步优化支出结构，在支出安排上，有保有压，确保工资、民生、稳定和法定支出，积极筹措资金支持重点项目建设。三是提前做好确保预算收支平衡预案。如果经过最大努力，还是不能完成全年收入任务目标，将通过对部分预算项目进行支出压缩，或推迟到明年执行，做到收支平衡。