攀枝花市仁和区仁和镇

2017年度财政预算执行情况和2018年度财政预算报告（草案）——2018年1月25日在攀枝花市仁和区仁和镇第十一届人民代表大会第三次会议上

仁和镇财政所所长  任福江

各位代表：

    我受镇人民政府委托，向大会报告2017年度财政预算执行情况和2018年度财政预算（草案），请予审议，并请各位列席代表提出意见。

2017年财政预算执行情况

　　

2017年是党的十九大胜利召开之年，是实施“十三五”规划的重要一年。一年来，镇财政工作在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，紧紧围绕镇党委确定的工作目标，主动适应经济发展新常态，积极应对各种困难挑战，牢固树立新发展理念，坚持以提高发展质量和效益为中心，稳中求进、进中提质，进一步发挥财政在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”中的职能作用，全年财政预算执行情况总体良好，继续实现收支平衡，确保全镇经济社会各项事业健康有序发展。

一、公共财政预算收支执行情况

（一）收入执行情况。2017年全镇全口径一般公共预算收入完成25046.82万元，比上年同期（19268.29万元）增长29.99%，其中：按分税制要求属于中央及省市收入15816.79万元，比上年同期（11096.86万元）增长42.53%；属于地方财政收入为9230.03万元，比上年同期（8171.43万元）增长12.95 %，其中：税收收入8515.89万元，比上年同期（7534.41万元）增长13.02%，非税收入714.14万元，比上年同期（637.02万元）增长12.11 %。根据财政体制结算，镇本级一般公共预算收入为2417.32万元，比上年同期（2143.9万元）增长12.75 %。

（二）支出执行情况。2017年全镇一般公共预算支出3585.23万元，为调整预算的100%，比上年同期增长53.86%，增长主要原因：一是在城乡社区支出中上级新增加安排了土地整理支出；二是文明城市创建、重大文化活动支出增长较大等。支出具体项目如下：

1.一般公共服务支出1101.48万元，为调整预算的100%，比上年同期（837.15万元）增长31.57%，其中：人大事务27.58万元，政府办公及相关事务支出908.9万元，统计信息事务9.64万元，财政事务40.48万元，纪检监察事务4万元，商贸事务1.68万元，群众团体事务11.57万元，党委及相关机构事务85.56万元，组织事务8.07万元，统战事务4万元；

2.公共安全支出2万元，为调整预算的100%；

3.教育支出3.5万元，为调整预算的100%；

4.文化体育与传媒支出83.66万元，为调整预算的100%，比上年同期（26.29万元）增长218.22%，其中：文化支出76.66万元，新闻出版广播影视支出1万元，其他文化体育传媒支出6万元；

    5.社会保障和就业支出1060.77万元，为调整预算的100%，比上年同期（777.08万元）增长36.51 %，其中：人力资源和社会保障管理事务支出39.36万元，民政管理事务863.98万元，行政事业单位离退休75.92万元，就业补助15.2万元，残疾人补助类资金49.28万元，自然灾害生活救助6.19万元，临时救助0.5万元，其他社会保障支出10.34万元；

    6.医疗卫生与计划生育支出80.61万元，为调整预算的100%，比上年同期（57.41万元）增长40.41%，其中：计划生育事务54.08万元，行政事业单位医疗26.53万元；

7.节能环保支出0.79万元，为调整预算的100%；

8.城乡社区支出998.61万元，为调整预算的100%，比上年同期（336.4万元）增长196.85%,其中：城乡社区管理事务5万元，城乡社区环境卫生37万元，其他城乡社区支出956.61万元（其中：上级追加安排土地整理支出812.72万元）；

    9.农林水支出169.6万元，为调整预算的100%，比上年同期（196.1万元）下降13.51%，其中：农业支出64.36万元，林业支出57.72万元，水利支出22.52万元，农村综合改革支出25万元；

10.资源勘探信息等支出6万元，为调整预算的100%；

11.住房保障支出78.21万元，为调整预算的100%，比上年同期（99.76万元）下降21.6%，其中，保障性安居工程支出23.67万元，住房改革支出54.54万元。

    （三）平衡情况。2017年一般公共预算收入2417.32万元，取消农业特产税降低农业税税率转移支付补助16万元，农村税费改革转移支付补助10.11万元，专项转移支付上级补助收入1493.39万元，上年结余收入620.13万元，财力保障2715.22万元，总收入为7272.17万元。总收入减去一般公共预算支出3585.23万元,包干体制上解154.11万元，上解上级支出2912.7万元，年终滚存结余620.13万元，实现了财政收支滚动平衡的目标。

二、政府性基金收支执行情况

2017年区财政补助仁和镇政府性基金收入1926.5万元，其中：征地及补偿支出补助1899万元，城市环境卫生24万元，用于残疾人事业彩票公益金3.5万元；2017年政府性基金支出1926.5万元，当年收支平衡。

三、2017年财政工作开展情况

（一）主动适应新常态，全力抓好收支平衡

始终把“稳收入增长”摆在突出位置，坚持依法治税，夯实税收征管基础，优化收入结构，提升收入质量，2017年镇地方财政收入实现9230.03万元，比上年同期（8171.43万元）增长12.95 %，全年财政总收入和地方财政收入均有较大增长。在支出方面，坚持有保有压、统筹兼顾，确保民生实事工程、征地拆迁等重点支出需求。

（二）深化财税改革，健全公共财政体系

　　推进全口径预算体系建设，进一步明确公共财政预算、政府性基金预算的收支范围，加强镇财政收支管理，建立健全定位清晰、分工明确的政府预算体系。构建覆盖城乡的公共财政服务体系，打造“高效、快捷、便民”的镇公共服务平台。

（三）着力增强财政保障，不断推动民生改善

    高度关注民生问题，强化惠农资金监管力度，严格做到专人办理，程序不减，步骤不漏，公示到位，群众按规领取各项惠农补贴。2017年共发放各类强农惠农资金46.99万元，其中：农机购置补贴0.12万元，农村地力保护补贴15.63万元，发放独子费14.17万元，支持保护补贴15.56万元，生态效益补贴1.51万元。

（四）狠抓财政管理，完善制度力求实效
　　根据省市区财政部门加强财政资金监管和规范制度建设要求，我们把制度建设放在首位，积极完善财政服务体系建设，不断增强工作协调能力，务实地做好了全镇的财务管理工作。把履职尽责活动与两学一做相结合，加强财政队伍党风廉政教育，营造勤政氛围，不断提高财政干部的服务意识，树立财政窗口的良好形象。

（五）加大信息公开力度，积极打造阳光财政

　　2017年在区政府电子政务网上公开、公示仁和镇2016年财政决算和2017年财政预算、2016年部门决算和“三公”经费支出情况以及2016年财政决算情况。通过对政府财务的公开，加大了政府财政执行透明度，拉近了党群、干群关系，实现阳光财政。

一年来财政工作取得的成绩，是镇党委科学决策、正确领导的结果，是镇人大及代表们加强监督、有力指导的结果，虽然取得可喜成绩，但我们也清醒地认识到工作中存在的问题：一是受经济不确定性和政策性减收等影响，财政收入增长后劲不足；二是各项民生支出、重点项目等刚性支出增幅明显高于收入增幅，收支矛盾更加突出，财政平衡难度加大；三是财税政策在促进经济发展方式转变和调节收入分配等方面的职能作用还需进一步发挥；四是预算执行管理须进一步规范，财政资金使用效益还有待于进一步提高等，对这些问题，我们将坚持用改革发展的手段逐步加以解决。

　

2018年财政预算安排（草案）

2018年镇财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十九大精神，按照镇党委确定的“夯基础，强三产，抓治理、促转型”发展要求，以发展为第一要务、以改革为第一动力、以创新为第一活力，加强和改善财政的调控引导作用，聚力创新，聚焦富民，进一步强化收支管理，加强财政统筹，深化改革创新，积极防范化解财政潜在风险，切实履行公共财政职责，加快建立科学高效的财政制度，为推动全镇经济社会高质量发展提供强有力的财力保障。 

一、2018年镇本级公共财政预算收支计划(草案)

（一）镇本级公共预算收入。2018年根据财政体制计算乡镇本级一般公共预算收入拟安排1921.58万元（具体情况详见附表；

（二）2018年当年一般公共财政预算支出拟安排1921.58万元，具体情况如下：

1.一般公共服务支出773.15万元，其中：人大事务38.3万元；政府办公室及相关机构事务584.32万元；财政事务40.86万元；纪检监察事务1万元；群众团体事务19.29万元；党委及相关机构事务89.38万元。

2.教育支出1.5万元，其中：其他教育支出1.5万元。

3.文化体育与传媒支出27.31万元，其中:其他文化支出27.31万元。

4.社会保障和就业支出794.04万元，其中：人力资源和社会保障管理事务支出34.77万元，民政管理事务680.2万元（其中：基层政权及社区建设659.94万元），行政事业单位离退休费79.07万元。

5.医疗卫生与计划生育支出50.98万元，其中：计划生育事务22.86万元（其中：计划生育镇本级投入11.23万元），行政事业单位医疗28.12万元。

6.城乡社区支出83万元，其中：城乡社区管理事务16万元，城乡社区环境卫生67万元。

7.农林水事务支出127.5万元，其中：农业53.04万元，林业53.56万元，水利20.9万元。

8.资源勘探信息等支出4万元，其中：安全监管监察专项4万元。

9.住房保障支出60.11万元，其中：住房公积金60.11万元。

二、2018年工作重点

为顺利实施2018年财政预算，我们将重点抓好以下工作：

（一）加强收入组织，增强财政保障能力

加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，牢牢掌握组织收入工作的主动权，确保税源不流失。强化财税部门联动，建立信息互通、共同协作机制，形成齐抓共管局面。切实做到应收尽收，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。
　　（二）突出民生建设，努力增进民生福祉
　　以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜，兜住兜牢民生底线。对政策性规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，按照进度，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策，积极稳妥地推进新型城镇化战略及文明城市创建等重点项目建设，构筑良好的镇村环境，打造生态美丽宜居仁和。　　

（三）突出科学管理，加强预算执行力度
　　强化财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障经济发展、民生热点、社会稳定、机关运转等需求。不断完善非税收入“收支两条线”管理，强化票据管理，实现以票促收、应收尽收。加强动态监督管理。严格财政预算管理，建立预算执行动态台账，继续深化政府及各部门的财务管理，严格执行机关各项管理制度，增强财政支出的规范性。严格厉行节约，反对铺张浪费，按照公用经费支出“零增长”的要求，严控“三公”经费等一般性支出。深化项目资金管理。统一核算，统一监管，确保资金安全、规范、高效运行。

（四）坚持依法理财，规范财政科学管理

严格执行《会计法》《预算法》《乡镇财政管理条例》等法律法规，完善镇政府财务管理制度，强化会计财务监管，加强财务人员培训，提高财务人员业务素质。认真落实“收支两条线”规定，预算外资金纳入财政预算，增强财政调控能力。积极做好预决算信息公开工作，主动接受人大法律监督和审计部门工作监督，自觉接受社会各界监督。加强和规范国有资产管理，确保国有资产保值增值。扎实开展监督检查，加大对重大项目资金和民生资金的监督检查力度。深化财政内部监督，强化监督成果运用，切实规范财经秩序。

（五）切实履职尽责，不断加强自身建设

深入开展走基层活动，切实推动“两转一提”，努力打造“阳光、法治、廉洁、高效”财政。突出抓好内控制度建设，增强镇财政所全体干部责任意识，改进工作作风，提高干部服务意识和工作效率。突出抓好调查研究，坚持问题导向，深入分析国家经济和财税金融改革相关政策，提出应对措施，发挥好参谋助手作用，为镇党委、镇政府科学决策提供依据。突出抓好财政资金绩效管理，提升财政资金分配的科学性和专项资金使用的合规性。突出抓好业务能力提升，鼓励财政干部加强财政专业知识学习，通过业务培训等途径，提高镇财政所职工业务素质和依法理财水平。突出抓好村（居）组财务管理工作，进一步明确职能职责，加大培训和业务指导，规范村（居）组财务运行，提升全镇财政资金监管水平。

各位代表，做好2018年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，不忘初心、砥砺奋进，坚定信心、勇于担当，为全镇经济社会事业发展提供坚强保障。

名 词 解 释

地方财政收入：是指实施分税制财政体制改革后，地方财政通过一定的形式和程序组织并纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入，包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

一般公共预算收入：是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门通过一定的形式和程序组织并纳入本地区预算管理的税收收入和非税收入。

政府性基金预算收入：是指各级人民政府及其所属部门，根据法律、国家行政法规和中央、国务院有关文件规定，为支持某项事业的发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。

财政收支平衡：是指年度预算执行的结果，即总收入等于总支出。若总收入大于总支出为预算结余；总支出大于总收入为预算赤字。

转移支付：是指各级政府之间为解决财政失衡而通过一定形式和途径转移财政资金的活动，是以补充公共产品而提供的一种无偿支出，是政府财政资金的单方面无偿转移，体现的是非市场的分配关系。

营改增：营业税改征增值税的简称，是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税只对产品或服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节，是党中央、国务院根据经济社会发展新形势，从深化改革的总体部署出发做出的重要决策，目的是加快财税体制改革，进一步减轻企业赋税，调动各方积极性，促进服务业尤其是科技等高端服务业的发展，促进产业和消费升级、培育新动能、深化供给侧结构性改革。