关于仁和区2017年财政预算调整方案的

报   告

——2017年12月28日在仁和区第十二届届人大常委会第九次会议上

主任，各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，受区人民政府委托，现向区十二届人大常委会第九次会议报告仁和区2017年财政预算调整方案，请予审议。

    一、预算调整的原因

（一）政府性基金及非税收入增减引起财力变化

1.受房地产市场规模和价格影响，政府性基金收入不能完成年初收入预算任务，减收11,994元，一是土地出让金收入减收10,812万元，其中：区本级减收12,352万元、钒钛园区增收1,540万元；城市基础设施配套费收入减收1,182万元，均为区本级收入减收。

2. 攀枝花钒钛产业园区一般公共预算收入中的非税收入增加9,000万元，需要对收入预算进行调整。

（二）上级财力性补助增加引起财力变化

2017年通过积极争取，上级财力性补助收入增加，与年初预算相比增加6,477万元, 需对2017年财政支出预算进行相应调整。

（三）上解支出增加引起财力变化

一是受政策调整影响，区本级上解上级支出发生变化，与年初预算相比增加1,564万元，主要是增加2017年地税系统经费保障基数上解763万元、兑现2017年新购商品房补贴上解1,250万元、2017年企业职工养老保险基金缺口上解294万元、2016-2017年路灯电费上解257万元、减少成昆铁路税收上解1,000万元，需要相应调整上解支出预算；二是攀枝花钒钛产业园区收入增加9,000万元，按体制增加上解支出9,000万元，需要相应调整上解支出预算。

（四）动用预算稳定调节基金引起财力变化

根据《预算法》相关规定，2016年我区设置了预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足，基金规模为3,931万元。由于今年以来预算执行中一些不可预见的刚性支出大幅增长，如人员增资、目标绩效增量、四十九小学建设、城乡低保临时救助等民生兜底支出导致出现收支缺口。为此，拟通过动用预算稳定调节基金弥补，也需对2017年财政支出预算进行相应调整。

（五）债券安排引起财力变化

按照《预算法》及《四川省人民政府关于印发四川省政府性债务管理办法的通知》要求，地方政府债券应纳入预算管理。2017年区本级争取地方政府债券总额资金为76,102万元，其中：新增债券18,402万元、置换债券57,700万元。上述纳入一般公共预算管理的一般债券为46,700万元，纳入政府性基金预算管理的专项债券29,402万元。这些债券资金的安排使得本级财力发生了变化，应对预算作相应调整。

    二、财政收支预算调整建议

（一）一般公共预算

1.收入预算调整。仁和区地方一般公共预算收入调增9,000万元，调整后，一般公共预算收入由区十二届人民代表大会第二次会议审查通过的71,990万元调整为80,990万元，其中：区本级完成按61,960万元完成，不予调整；攀枝花钒钛产业园区由10,030万元调整为19,030万元。

2.财力变化情况。一是增加上级财力性补助收入6,477万元；二是增加纳入一般公共预算管理的地方政府一般债券收入46,700万元，其中：置换债券42,700万元，新增债券4,000万元；三是调入预算稳定调节基金 3,931万元。

3.支出预算的调整。根据一般公共预算财力的变化情况，按照“量力而行、收支平衡”的原则，对2017年公共财政总支出预算进行调整。

（1）一般公共预算支出调增12,844万元。

（2）地方政府债务还本支出调增42,700万元。

（3）上解上级支出调增10,564万元。

调整后，一般公共预算支出由区十二届人民代表大会第二次会议审查通过的84,820万元，调整为97,664万元；地方政府一般债务还本支出调整为42,700万元；上解上级支出调整为29,374万元，其中：专项上解支出10,344万元，体制上解支出19,030万元。

（二）政府性基金预算

1.收入预算调整。政府性基金收入预算调减11,994万元，调整后，政府性基金收入预算由区十二届人民代表大会第二次会议审查通过的26,000万元调整为14,006万元，其中：区本级由20,000万元调整为6,466万元；攀枝花钒钛产业园区由6,000万元调整为7,540万元。

2.财力变化情况。一是增加市对区综合财力补助收入3,270万元；二是增加纳入政府性基金预算管理的地方政府专项债券收入29,402万元，其中：置换债券15,000万元，新增债券14,402万元。

3.支出预算调整。根据政府性基金财力变化情况，对2017年政府性基金支出预算进行相应调整。

（1）政府性基金支出预算调增4,138万元。

（2）增加地方政府债务还本支出15,000万元。

（3）上解上级支出调增1,540万元，主要是攀枝花钒钛产业园区基金收入增加1,540万元，按体制上解。

调整后，政府性基金支出预算由区十二届人民代表大会第二次会议审查通过的20,000万元调整为24,138万元；地方政府专项债务还本支出调整为15,000万元；上解上级支出调整为1,540万元。

对于因政府性基金收入短收造成的支出缺口，区政府将通过调整支出结构、压缩项目支出额度、延缓部分项目支出和次年基金收入对口安排等措施加以解决。

（三）社会保险基金预算

1.收入预算调整。调减新型农村合作医疗基金收入214万元；根据2016年社保基金决算情况，2017年上年结余调增515万元。

调整后，2017年社保基金收入预算由区十二届人民代表大会第二次会议审查通过的7,627万元调整为7,413万元;上年结余由2,809万元调整为3,324万元。

2.支出及滚存结余预算调整。据社保基金收入变化情况，按照“滚动平衡”的原则，相应调整社保基金支出及滚存结余预算。具体为：调减新型农村合作医疗基金支出660万元,相应调增社保基金滚存结余预算961万元。

调整后，2017年社保基金支出预算由区十二届人民代表大会第二次会议审查通过的7,626万元调整为6,966万元。2017年仁和区社保基金滚存结余由2,810万元，调整为3,771万元。

（四）2017年政府债务限额情况

2016年仁和区的政府债务限额为206,477万元，其中：一般债务159,017万元，专项债务47,440万元。根据《四川省财政厅关于下达 2017 年政府债务限额的通知》（川财金〔2017〕81号）和《攀枝花市财政局关于下达2017年政府债务限额的通知》（攀财债〔2017〕18号）的文件精神，仁和区2017年地方政府债务限额调整为224,879 万元，其中：一般债务163,017万元、专项债务61,862万元。增加的主要原因是增加2017年新增地方政府债券18,402万元，其中：一般债券4,000万元，专项债券14,402万元。

三、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算支出调增12,844万元，主要用于：人员增资、死亡抚恤、兑现目标绩效增量、村社干部基本报酬调标等人员支出3,800万元；城乡低保临助救助缺口、防汛减灾救灾应急物资采购、养老保险等社会保障支出1,300万元；城市建设用地使用林地植被恢复费专项经费、易地扶贫搬迁建设、禽流感疫情应急、特色农产品营销宣传等农业方面支出2,000万元；四十九小学教学楼建设、莲花村等公立幼儿园建设、校安工程建设等教育支出2,769万元；城市夜景照明工程、城市道路建设前期费用、路歇桥水中央湿地公园概念性规划方案编制等城乡社区建设支出887万元；仁和味道美食文化季活动、网格员补助、项目包装经费及财政评审经费等公共服务支出2,088万元。

（二）2017年仁和区争取地方政府债券资金76,102万元，其中：一是置换债券57,700万元，全部用于置换债务系统内到期的集合委托贷款17,000万元、莲花村土地整理15,000万元、棚户区改造（二期）10,850万元等项目贷款以及偿还政府基础设施建设贷款11,400万元、成昆铁路扩能改造资本金3,000万元，通过3年的置换，已经置换完成166,000万元。二是新增地方政府债券资金18,402万元，主要用于迤资园区基础设施建设征地拆迁费用3,000万元、仁和区四号地块基础设施建设花征地拆迁费用7,707万元、火车南站商贸城建设征地拆迁费用4,600万元、莲花村等公立幼儿园建设项目2,343万元、新型城镇化建设资金752万元。

（三）由于财政系统内部结算方面的原因，将对全年财政预算收支产生一定的影响，恳请区人大常委会授权区人民政府，视其最终实际完成的财政收支情况作相应调整，区政府将在明年适时向区人大常委会报告。

    上述仁和区财政收支预算的调整方案，请区人大常委会审议并批准。

主任、各位副主任、各位委员，当前财政经济形势复杂严峻，财政运行十分困难，实现收支平衡压力十分巨大，为此，我们将在区委的领导下，在区人大的监督指导下，坚定信心、扎实工作、共克时艰，促进全区经济社会健康发展。