攀枝花市仁和区人民政府

关于仁和区2018年财政决算情况及2019年

1至6月预算执行情况的报告

——2019年9月27日在区十二届人大常委会第二十九次会议上

 

主任，副主任，各位委员：

区十二届人民代表大会第四次会议审查批准了《仁和区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告》。现在，2018年财政决算已编制完成，并经市财政审核批复。受区人民政府委托，现向区十二届人大常委会第二十九次会议报告仁和区2018年财政决算情况和2019年1至6月预算执行情况，请予审议。

一、2018年仁和区财政决算情况

2018年，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大的监督下，认真贯彻十九大精神，以“开源、节流、服务”为工作总基调，以“抓政策、抓资金”为着力点，以“两转一提”为抓手，牢牢把握经济社会发展主动权，紧紧围绕全年预算目标，强化使命担当，面对财政收入严峻形势和财政支出的巨大压力，主动作为，凝神聚力，圆满完成了各项工作任务，为全区“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”提供了重要财力保障。

（一）一般公共预算收支决算及平衡情况

2018年，全区一般公共预算收入完成90,762万元，占预算的113.17%，同比增收4,581万元，增长5.32%；加上上级补助收入83,500万元，地方政府一般债券转贷收入43,676万元，上年结余收入7,143万元，调入资金579万元，调入预算稳定调节基金2,627万元，总收入为228,287万元。一般公共预算支出实现159,953万元，占调整预算的93.83%，同比减支5,576万元，下降3.37%；加上上解支出8,473万元、一般债务还本支出38,790万元、安排预算稳定调节基金10,562万元，总支出为217,778万元。总收入减去总支出后，年终滚存结余10,509万元（其中：结转下年支出10,509万元），实现了财政收支滚动平衡的目标。

与向区第十二届人民代表大会第四次会议上报告的预算执行数相比，上级补助收入增加282万元，主要是结算补助收入增加217万元、专项转移支付收入增加65万元；债券转贷收入减少1万元，主要是置换债券收入减少1万元；一般公共预算支出减少30万元，主要是调整专项债券付息支出30万元到政府性基金中列支；上解支出增加21万元，主要是增加代扣代收和代征税款手续费专项上解21万元；地方政府一般债券还本支出减少1万元；收支品迭后，一般公共预算年终滚存结余增加291万元。

（二）政府性基金收支决算及平衡情况

2018年，全区政府性基金预算收入完成38,304万元，占调整预算的109.56%，同比增收24,082万元，增长169.33%；加上上级补助收入4,146万元，地方政府专项债券转贷收入68,000万元，上年结余收入121万元，总收入为110,571万元。政府性基金预算支出实现110,482万元，占调整预算的99.92%，同比增支83,721万元，增长312.85％，总支出为110,482万元。总收入减去总支出后，年终滚存结余89万元，按规定结转下年继续使用。

与向区第十二届人民代表大会第四次会议上报告的预算执行数相比，政府性基金收入增加1万元，主要是城市基础设施配套费收入增加1万元；上级补助收入减少1万元，主要是专项转移支付减少1万元；政府性基金支出增加30万元，主要是增加专项债券付息支出30万元；收支品迭后，政府性基金预算年终滚存结余减少30万元。

（三）债务余额情况

2018年末仁和区地方政府债务系统余额276,478万元，其中：一般债务152,576万元、专项债务123,902万元；控制在当年全区政府债务限额300,923万元以内。2019年，地方政府债券转贷收入111,676万元，其中：置换债券收入4,490万元，全部用于置换债务系统内到期债务，通过4年的置换，我区系统内所有存量债务已全部置换为政府债券；再融资债券30,400万元，全部用于偿还政府债券本金；新增债券收入76,786万元 (一般债券8,786万元,专项债券68,000万元)，主要用于易地扶贫搬迁、污水垃圾治理、四号地块征地拆迁、普达项目征地拆迁及必要基础设施建设。

（四）2018年上划收入情况

1．上划上级税收收入76,120万元，其中：中央级收入51,912万元，省级收入2,187万元，市级收入22,021万元。

2．上划上级非税收入5,682 万元，其中：中央级收入1,902万元，省级收入 3,556万元，市级收入 224万元。

（五）2018年预备费安排使用情况

2018年区级预备费预算安排1,500万元，支出1,500万元，其中：兑现2018年人员增资、艰苦地区津贴调标、工资调标等政策支出910万元，机关事业单位养老保险缺口财政兜底上解增量支出590万。

（六）对乡镇的转移支付情况

2018年对乡镇的转移支付支出共计27,084万元，其中：区本级对乡镇的转移支付补助支出20,095万元，同比增加2,719万元，增长15.65%。

（七）财政存量资金清理盘活情况

2018年盘活财政存量资金12,679万元，统筹安排支出9,607万元，主要按原用途安排使用以及统筹用于民生领域、区级重点项目建设，有效缓解了我区财政预算平衡压力。

（八）2018年区人大预算决议落实情况

2018年，财政工作认真贯彻人大及其常委会的决议和审查（审议）意见，强化使命担当，全力挖掘收入，优化支出结构，努力提高公共保障能力，严格财政资金监督管理，切实改善民生，保障各项重点支出。

 1．努力增强财力保障。一是认真贯彻“项目年”工作部署，落实省委第九巡视组反馈意见“本级税收下降”的整改工作，努力争取市对县区财政体制新政策，2018年区本级税收收入占一般公共预算收入的比重从45.28%提高到60%，收入质量明显提升。加强土地运营和招商引资，成功上市交易7宗土地，入库土地出让金收入35,925万元，收入总量显著提高。二是积极争取上级政策和资金支持，全年共争取上级各类资金214,128万元，有效缓解财政运行压力。三是多渠道筹集资金66,254万元，用于成昆铁路扩能改造、攀大高速、花城新区（仁和片区）等重点项目的建设以及保障宝灵寺片区、四号地块、莲花村片区等区域征地拆迁工作的顺利推进。四是严格压缩和控制一般性支出，厉行勤俭节约，“三公”经费同比下降11.96%。

2．全力保障民生重点。一是持续加大对民生、公共服务等重点领域的投入，全年投入民生资金159,883万元，用于百姓安居工程、教育助学、社会保障、医疗卫生服务、就业创业、生态环境保护、城乡基础设施建设、扶贫解困、道路畅通工程、文化体育工程等方面，促进民生的持续改善。二是整合统筹涉农资金24,917万元，大力夯实农村基础，持续改善农村面貌，推动农业提质增效。三是筹集资金3,000万元，建立乡村振兴基金，为2019年乡村振兴战略落地实施提供了资金保障。

3．助力三大攻坚战。一是认真落实中央、省、市防范化解重大风险决策部署，加强地方债务管理。多措并举化解政府债务，认真落实偿还责任，2018年累计偿还政府债务本息38,233万元, 维护了政府信誉，确保了债务风险可控，将政府性债务控制在警戒线以下。二是加大统筹整合力度，增强脱贫攻坚动力。累计整合涉农资金和专项扶贫资金3.3亿元，聚焦脱贫对象、脱贫目标、精准发力、精准施策，切实改善贫困地区的产业发展及贫困户的生产生活条件。累计投入8,117万元建立七项扶贫基金，切实解决贫困户产业发展、住房、就医、上学的困难。筹集资金400万元，建立“回头看、回头帮”帮扶基金，巩固脱贫攻坚成效。三是全面做好污染防治资金保障工作，争取债券资金6,170万元，用于生活垃圾应急填埋场、污水处理站及配套管网工程建设。全力做好中央、省环保督察及“回头看”反馈问题整改资金保障工作，助推污染防治工作。

4．着力深化财政改革。一是完善综合预算管理，落实支出经济分类科目改革。继续加大存量资金的盘活力度，统筹激活存量资金，有效发挥财政资金的使用效益。二是进一步深化国库集中支付制度改革，强化预算执行动态监控，将区级预算单位及垂管部门的资金使用全部纳入国库集中支付，同时提高公务卡网上支付和线下管理效率，减少现金支付。三是制定《攀枝花市仁和区2018-2019年政府采购项目实施办法》，深入推进“互联网+政府采购”，建立覆盖预算编制、采购执行和资金支付全过程的数据录入和规则控制标准化体系。四是规范政府购买服务，深入推进依法行政工作，维护法治政府形象。五是多批次开展惠民惠农“一卡通”专项整治、会计信息质量检查、严肃财经纪律及“小金库”检查等各类财政监督检查，充分发挥财政监督检查的警示与威慑作用，让财政资金发挥应有的社会效益和经济效益。

5. 大力完善绩效管理。树立绩效管理理念，促进绩效管理与预算编制、执行、监督的有机融合，健全全过程的预算绩效管理机制。一是深入贯彻落实十九大关于“全面实施绩效管理”的要求，2018年实现“两个全覆盖”，即区级部门预算绩效目标编制全覆盖、区级部门及各乡镇部门整体支出绩效目标自评全覆盖。二是全域拓展绩效范围的广度和深度，扩大重点绩效评价的覆盖面，2018年绩效评价自评资金达188,267万元，绩效重点评价涉及10个部门评价资金21,624万元，7个项目评价资金3,242万元。三是积极推进绩效监控试点，全面落实扶贫资金绩效目标编制。

以上为2018年仁和区财政决算情况，请予审查批准。

二、2019年1至6月财政收支预算执行情况

今年以来，在区委的领导下，在区人大的监督支持下，全区财税部门认真贯彻落实区委第十一届四次党代会以及中央、省、市、区经济工作会部署，全面推进“一体四翼、五区联动、城乡协同” 战略部署，以提高经济发展质量和效益为中心，深入推进财税体制改革，按照“保工资、保基本运转、保必要民生、保重点工作和重点项目”的原则统筹安排各项支出，依法理财，厉行节约，防范财政风险，促进全区经济高质量发展，促进社会和谐稳定。

（一）财政收支预算执行情况

1．一般公共预算收支情况

1至6月，全区一般公共预算收入52,886万元，占年初预算的55.67%，超进度5.67个百分点，同比增收10,783万元，增长25.61%，其中：区本级完成35,891万元，攀枝花钒钛产业园区完成16,995万元。

一般公共预算支出完成80,299万元，占预算数的55.82%，超进度5.82个百分点,同比减支4,601万元，下降5.42%。

2．政府性基金预算收支情况

1至6月，全区政府性基金预算收入61,375万元,占年初预算的75.96%，超进度25.96个百分点，同比增收48,669万元，增长383.04%，其中：区本级政府性基金预算收入完成61,375万元, 占年初预算数的79.71%，超进度29.71个百分点；攀枝花钒钛产业园区完成0万元,占年初预算的0.00%，欠进度50个百分点。

政府性基金预算支出完成127,308万元，占预算数的112.16%，超进度62.16个百分点，同比增支112,792万元，增长777.02%。

（二）上半年预算执行的主要特点

1．地方财政运行总体平稳，一般公共预算收支实现“双过半”。上半年，全区一般公共预算收入累计完成52,886万元，占年初预算的55.67%，超进度5.67个百分点；一般公共预算支出完成80,299万元，占预算数的55.82%，超进度5.82个百分点。顺利实现 “双过半”目标任务，财政运行情况总体平稳。

2．税收收入增幅较大，财政收入质量逐步好转。上半年，受税收体制政策翘首的影响，税收收入增长幅度较大。区本级税收收入完成23,693万元，同比增收6,500万元，增长37.81%；税收收入占一般共预算收入的66.01%，同比提高12.25个百分点，财政收入质量明显提高。区本级非税收入完成12,198万元，同比减收2,589万元，下降17.51%；但非税收入总量的85.01%属于一次性收入，一次性因素占比较高。

从收入贡献结构看，受房地产市场回暖的影响和重大项目建设的助力，增值税作为主体税种的地位突显，上半年增值税累计完成11,672万元，占比49.26%，占据主导地位，同比增收2,656万元，增长29.46%；契税完成4,412万元，占比18.62%，同比增收3,314万元，增长301.82%；企业所得税完成1,998万元，占比8.43%，同比增收612万元，增长44.16%；城镇土地使用税完成1,951万元，占比8.23%，同比减收259万元，下降11.68%。

<span style="color: black; font-family: 仿宋_GB2312; font-size: 16pt; mso-ascii-font-family: " times="" new="" roman";="" mso-hansi-font-family:="" "times="" mso-ansi-language:="" zh-cn;="" mso-bidi-font-family:="" mso-fareast-language:="" mso-bidi-language:="" ar-sa;"="">税收收入从产业结构上看，继续保持“三二一”的产业结构，上半年，第三产业税收贡献率为62.14%，第二产业税收贡献率为37.74%，第一产业税收贡献率为0.12%。从分行业来看，房地产业、建筑业、批发零售业、制造业、电力热力燃气及水的生产供应业等五大行业成为税收主要来源，房地产业、建筑业成为税收增长主要动力，建材、石膏和水泥制品等供需两旺，带动批发零售业、制造业收入增长。

3．积极做好减税降费落地落实，优化营商环境。今年以来，仁和区认真贯彻落实国务院关于减税降费的一系列决策部署，有力激发了市场主体创新创业的活力，助力营商环境优化，助推经济高质量发展。上半年累计减免各项税收共计16,805万元，同比增长141.23%。

4．土地市场升温，土地出让收入增长明显。受全市商品房库存下降、市场价格上升带动全市土地市场升温影响，仁和区多宗土地挂牌交易，与之相关的国有土地使用权出让收入累计入库61,375万元，占年初预算数的81.83%，同比增收48,635万元。

5．严守财政保障序列，有效保障各项支出。按照“保工资、保运转、保必要民生”的财政保障序列，严格预算执行，全面保障全区各项支出，充分发挥财政资金的“托底”作用。按照相关要求，设立国库工资专户和扶贫资金专户，及时进行专款调拨，足额兑现各项人员政策支出及保障扶贫支出。上半年，一般公共预算支出80,299万元，政府性基金支出127,308万元，有效保障了全区社会经济各项事业的平稳发展。

（三）上半年主要工作

1．全力组织收入，增强财政统筹能力

今年以来，仁和区积极落实减税降费政策，主动适应经济发展新常态，早谋划、早动手，制定实施稳增长系列措施，实现经济发展和收入增长的良性互动。一是围绕财政收入目标，做好收入预测分析测算，层层分解落实收入任务；二是加强重点税源预测管理，把握重点行业，挖掘税收潜力；三是以税收征管协作机制为纽带，加强沟通协调，及时掌握税源信息；四是积极清缴企业欠税，堵塞税收征管漏洞，加强对非税收入征收管控，督促单位应收尽收，顺利实现“开门红”和“双过半”目标任务；五是争取资金强保障，正确把握政策导向，截止到6月，我区共争取各类资金133,759万元，完成年度目标任务的66.88%，超进度16.88个百分点，其中：财力性补助收入38,569万元，专项转移支付资金32,672万元，债券资金61,285万元（新增债券资金50,050万元、再融资债券资金11,235万元），直拨资金1,233万元。

2．优化支出结构，全力保障民生重点

一是着力办好民生大事，1-6月投入资金2,742万元，切实做好民生工程的资金保障，深入实施“十项民生工程”和省、市、区民生大事，解决好群众最关切、最急盼的民生民本问题，全力推动社会事业的健康发展。二是全力保障脱贫攻坚资金投入，上半年共投入财政专项扶贫资金2,314万元，紧扣“五看、五帮、五提升”工作思路，完善脱贫成果巩固工作机制，不断改善贫困村和贫困人口较多的非贫困村的基础条件，推进产业升级和提质增效，稳定实现现行标准下全区贫困人口“两不愁三保障”。三是筹集资金保重点，上半年共筹集资金13,110万元，用于火车南站站前基础设施、攀大高速、成昆铁路、普达和花城新区等重大项目建设；筹集资金28,821万元，用于偿还债务本息，其中政府债务系统内债务本息12,310万元，系统外债务本息11,469万元。四是协调市级国库调度资金107,245万元（含债券资金50,050万元），维持全区财政平稳运行。

3．深化财政改革，提升财政服务能力

一是贯彻落实财税体制改革，全面推进全省市县财政改革两年攻坚计划。二是组织全区财政票据使用单位 200 人次参加电子票据改革业务培训，全面启动财政电子票据管理改革工作，实现线上开票。三是加快推进区属国有企业管理改革，将部分行政事业单位非保障行政事业运行所需的资产9,274万元，移交到仁和城市发展建设（集团）有限公司；同时理顺国有资产股权，特别是中坝加油站股权的争议问题，为区政府收回40%股权；依托资本市场筹集资金，2019年仁和城建公司成功取得农发银行贷款2个亿，为全区今年的重点建设项目、重大产业升级等提供资金支持。四是做好行政事业单位新会计制度改革及相关培训工作，推进权责发生制政府综合财务报告及政府部门财务报告编制。五是保障机构改革经费调整及资产划转。按照机构改革要求，完成全区机构改革经费的调整工作，截至目前已完成全区1,630万元人员及项目经费划转；同时制定资产清查、移交的操作流程，保证了机构改革过程中资产的完整，防止资产流失。

4．强化财政监督，确保财政资金安全

一是加强政府采购管理，上半年全区共办理政府采购项目 6,092万元，实际采购数6,033 万元，节约财政性资金59万元；二是严格审核大额现金支付申请，对不符合财经法规和违反现金管理制度的支出行为坚决予以纠正；三是完成建设工程项目招标控制价评审97个，送审金额53,078万元，审定金额44,434万元，审减金额8,644万元，审减率16.28%；完成工程竣工结算审核项目35个，送审金额3,593万元，审定金额3,458万元，审减金额135万元，审减率为3.74%；四是严格退税审核，1-6月办理退税153批次，共计202万元，其中汇算退税191万元，优惠减免退税11万元。五是开展2019年扶贫资金投入核查和“两不愁三保障”核查等工作，对全区14个乡镇（街办）2016年-2019年“两不愁三保障”资金进行全面核查，并采取上下联动的方式抽查了2个乡镇4个贫困村的资金投入和项目推进情况。六是开展惠民惠农财政补贴资金社保卡“一卡通”工作，2019年7月1日实现“一卡通”发放的项目有20个大项31个小项，7月份仁和区已有11个项目通过“一卡通”发放到享受人，并实现双向认证。

三、2019年下半年财政收支形势和工作重点

（一）下半年财政收支形势

1．收入方面。一是国务院减税降费等政策的实施，将直接减少财政收入。二是攀大高速、成昆铁路复线等项目建设已进入收尾阶段，对仁和区税收收入的贡献也在大幅降低。三是随着购房刚需日趋饱和，棚户区和老旧小区改造对房地产市场的拉动作用正在逐步减弱，房地产行业对财政收入的贡献也将逐步下降。

2．支出方面。一是中央、省和市出台的一系列民生政策不断提标扩面以及目前正在推行的公务员职务与职级并行改革等政策调整，使得人员、运转及民生等刚性支出需求快速增长，支出规模不断扩大。二是城镇基础设施建设、工业园区基础设施建设、公共服务、社会事业发展等经济社会全面发展的财政支出需求越来越大。三是政府债务还本付息进入高峰期，债务还本付息支出压力大。

综上分析，下半年全区财政收支形势十分严峻，财政收入增长后续乏力、刚性支出增长迅猛，财力总量水平远不及支出规模的不断扩大，财政收支矛盾突出，平衡压力进一步加大。

（二）下半年的工作重点

面对严峻的收支形势，我们将围绕年度各项财政工作目标，进一步解放思想，坚定信心，扎实苦干，重点做好以下工作：

1．强化协税护税，多渠道开源

根据我区实际，充分研判减税降费政策对我区的影响，合理增加调入使用预算稳定调节基金等存量资金，适当提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例，加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，弥补减税降费形成的收入缺口，缓解财政收支矛盾。在落实各项减税降费措施的同时，各部门和乡镇要强化协税护税意识，加强协税护税工作，在重大项目、重点领域（特别是建筑安装行业，设计、监理、广告、咨询等中介服务，弃土场等）项目合同签订和项目资金的支付环节抓好协税护税工作的落实，防止税收流失，做到守土有责、守土尽责，确保全年收入目标实现。

2．加大资金争取力度，助推社会经济发展

把“三抓”工作落实到具体行动上，把“抓资金”作为缓解财政收支平衡压力的重要抓手，围绕“钒钛、阳光”两篇文章，找准切入点，落实项目储备和包装资金需求，落实责任，主动作为，建立抓资金工作机制，强化督查力度。对已落实的项目，尽快推动项目和资金落地，对尚未落实的项目，分析原因查漏补缺，抓细抓实。重点做好农村转移人口市民化奖励资金、省文旅融合项目、文化产业扶持项目、农村教师周转宿舍、义务教育薄弱学校能力提升及补短板、园区标准化厂房建设、公立医院建设等项目资金争取工作；做好攀西汽车产业园项目、博海现代新型标准化仓配中心等项目包装工作；争取均衡性转移支付、县级基本财力保障、资源型城市等财力性补助增量资金，加强对接新增债券资金；加大棚改基础设施配套项目资金争取力度，争取落实大田镇特色农产品集散交易中心项目和太平乡采煤沉陷区项目资金；持续关注仁和区大河流域（城区段）水环境综合治理德促贷款项目的进展情况。

3．强化预算约束，有效保障“三保”支出

优化支出结构，坚持有保有压，严控“三公”经费和一般性支出，妥善保障好各项支出需求。大力压缩一般性支出，牢固树立过紧日子的思想，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，从严控制“三公经费”，大力压缩会议费、差旅费、劳务费、培训费等一般性支出，严格审批出差事项、出差目的地、出差时间、出行方式。2019年各单位公用经费在部门预算基础上一律压缩20%，节省下来的资金优先安排用于落实“三保”支出、 “三抓”工作、支持打赢三大攻坚战等重点领域。

4．深化财政改革，全面推进依法理财

围绕经济社会发展大局，全面推进全省市县财政改革两年攻坚。继续推进财政电子票据、政府购买服务、专项资金、政府采购及其他改革，强化预算绩效目标管理和评价，提升财政管理综合水平。落实中央、省、市严肃财经纪律的各项规定，认真履行财政监督检查的职能，完善预算管理、国库管理、政府采购、债务管控、资产管理等方面的制度机制，把依法理财、为民理财的理念，植根于财政管理的各个环节以及各部门的各项工作中。加大监督检查力度，以零容忍的态度，对违规违纪问题，发现一起、查处一起，实行违反财经纪律行为“全链条”追责问责，切实维护财经纪律的严肃性和权威性，严守财经纪律底线。

5．加强政府债务管理，防范化解债务风险

全面落实区委、区政府关于防范化解政府性债务和隐性债务风险的工作要求。加强风险预警监控特别是对政府债务、或有债务和隐性债务的监控，进一步规范地方政府举债融资行为，严禁违法违规举债担保和变相举债，坚决遏制隐性债务增量。严格债务管理考核问责，处置化解存量债务，确保债务规模控制在债务限额内，打好防范化解债务风险攻坚战。

主任、副主任、各位委员，今年财政经济形势错综复杂，做好财政工作责任重大。面对突出的收支矛盾和繁重的改革任务，我们将继续在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻落实本次会议作出的各项决议，迎难而上，进一步解放思想，转变观念，努力完成年度财政预算和工作目标，为全区经济社会的发展做出新的贡献。

 

附件：2018年决算报告附表.xlsx 2018年仁和区政府举债情况说明.doc 2018年上级对仁和区转移支付执行情况.doc

 

 

 

 

攀枝花市仁和区人民政府

2019年9月27日