一、部门（单位）概况 

（一）机构组成

攀枝花市仁和区中坝乡人民政府下属非独立核算单位5个，其中行政单位1个，其他事业单位4个。单位核定的内设党政综合办事机构有：党政办公室、党建办公室（社会治理办公室）、综合行政执法办公室（应急管理和生态环境办公室）、社会事务办公室、经济发展办公室、财政所共 6 个，内设公益一类事业单位（中心）4个，即农业农村服务中心（畜牧兽医站）、宣传文化旅游服务中心（综合文化站）、村镇建设服务中心、便民服务中心（党群服务中心、退役军人服务站、社会治安综合治理中心、矛盾纠纷多元化化解协调中心、农民工服务中心）。

（二）机构职能

1.认真宣传、贯彻党和国家的路线、方针、政策和法律、法规、执行上级党组织和国家行政机关的决定、命令和指示；履行好宪法和法律赋予的职责和义务；保证党和国家的路线、方针、政策和法律、法规在本乡的贯彻落实。

2.科学制定本行政区域内的经济和各项社会事业发展的中长期规划和年度计划、负责组织实施；稳定农村基本经济制度，营造良好的农村经济发展环境，搞好农村市场监督。

 3.负责本乡、村、企业党的建设和村民委员会建设；负责搞好本乡党员、干部的党风廉政建设和政务、村务公开工作；负责领导本乡群团组织和民兵武装的工作；负责指导、协调管理本乡事业单位的工作。

4.负责指导本乡农业产业结构的规划及调整。搞好农业技术的推广和完善工、贸、农服务体系建设，完成区委、区政府下达的工业、农业和第三产业的发展任务。

5.负责搞好农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

6.按照《中华人民共和国城乡规划法》赋予的职责，做好本行政区域的城乡、村的规划、建设、管理工作。

7.负责贯彻落实各项支农惠农政策，搞好农村土地的承包、流转、管理和耕地保护及农民负担监督管理、农村集体资产财务管理工作；搞好本乡、村、社的绿化和环境治理、保护以及交通、水利、公益设施的建设、维护等项工作。

8.负责本乡的民主法制建设和社会治安综合治理工作，做好各项民事纠纷的调解，化解农村社会矛盾，保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

9.负责搞好本乡安全生产的监督、管理，提高对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制。

10.负责搞好本乡的文化、体育、教育、卫生、科技、信息、广播、电影、电视、司法、民政、户籍、社会治安、劳动保障、民族宗教等项工作。

 11.按照计划生育目标管理责任制度，负责辖区内的计划生育工作。

12.负责制定本乡畜牧业的发展规划，并组织实施。

13.依法搞好辖区内天然林保护、绿化造林和护林防火工作。

14.负责抓好本乡的财政、金融和税费征收协调工作。

15.承办区委、区政府交办的其他工作。

（三）人员概况

攀枝花市仁和区中坝乡人民政府成立于1966年，单位性质为行政单位，单位执行的是《行政单位会计制度》，属于一级预算单位，经仁和区委编办核定编制人数为35人，其中：行政编制15人，事业编制19人，行政工勤编制1人。截至2022年12月31日止职工实有在职人数34人，其中属于行政编制人员15人，事业编制人员18人，行政工勤编制人员1人；离退休人员12人。

二、部门财政资金收支情况

（一）年初部门预算安排及支出情况

1.基本支出收入及使用情况。

2022年人员经费和公用经费年初财政拨款预算收入合计637.26万元，年中追加人员工资、保险等财政拨款资金19.54万元，全年一般公共预算财政拨款收入合计656.80万元，一般公共预算财政拨款支出合计656.80万元。

2022年基本支出656.80万元，其中工资福利支出552.33万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴纳、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社保缴费。

商品和服务支出90.83万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、邮电费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通补贴、工会经费、党建经费、福利费等。

对个人和家庭的补助支出13.64万元，包括生活补助、其他对个人和家庭的补助。

2.部门预算项目收入及支出情况。

2022年年初部门预算项目安排收入268.43万元，因财政资金紧张，未完成支付，年底区财政追减资金35.80万元，全年完成支出232.63万元，主要包括：

（1）党代表、人大代表、三干会会议费5.27万元，完成支出5.27万元；

    （2）乡镇人民代表、党代表活动经费6.55万元，因财政资金紧张，未完成支付0.43万元，年底区财政追减资金0.43万元；

    （3）基层公益管护设施资金105.71万元，其中完成支付93.68万元，主要包括支付公共运行经费及沟渠维护费21.15万元；城乡环境综合治理经费14.13万元； 群团、武装等经费8.86万元；村居办公费18万元；水利工程管护水库管理人员补助 2.62万元； 安全劝导人员补助1.44万元；网格员绩效考核 0.77万元；乡村道路维修维护费21.35万元；村级文化教育、平安建设2万元；疫情防控经费3.36万元，因财政资金紧张，未完成支付12.03万元，年底区财政追减资金12.03万元；

    （4）村组(社区)干部报酬95.9万元，因年中报酬标准提高，追加资金10.95万元，年底完成支付105.71万元，因项目已完成，年底区财政追减资金1.14万元；

    （5）扶持村集体经济市级财政补助资金（中坝村）15万元，完成资金支付15万元；

    （6）非税收入预算安排用于办公费、临聘人员工资及社保等40万元，未支付33.15万元，年底区财政追减资金33.15万元。

（二）专项资金安排收入及支出情况

中坝乡涉及专项资金安排的资金全部用于辖区内项目使用，2022年专项资金预算165.42万元，年底追减资金92.18万元，使用73.24万元。其中包括：

根据攀仁财资社医〔2022〕51号及根据攀仁财资社医〔2022〕54号文件下达疫情防控服务点专项经费中央级资金2.94万元，因人员调整变动，完成支付2.88万元；根据攀财资社医〔2022〕24号、10号文件下达疫情防控服务点专项经费区级经费9.92万元，因人员调整变动，完成支付9.38万元，年底区财政追减资金0.6万元。项目支付资金用于2022年第四季度及2022年1-7月疫情服务点值守人员劳务补助。攀仁财资预乡[2022]29号下达疫情防控和森林草原防灭火工作协调经费5万元，用于疫情防控和森林草原防灭火工作协调，因财政资金紧张，未完成支付，年底区财政追减资金5万元。

根据攀仁财资经投[2022]19号-1下达仁和区森林草原防灭火基础设施建设专项整治资金10万元，用于森林草原防灭火基础设施-监控设备建设，完成支付10万元，支付率100%；根据攀仁财资农〔2022〕234号下达2022年生态功能区转移支付市级资金项目（仁和区森林防火专项）20万元，用于森林防灭火打火队计划烧除、生活补助、团山村防火通道修复及森林防灭火宣传等，完成支付20万元，支付率100%；根据攀仁财资经建〔2021〕19号下达仁和区森林防火专项20万元，因财政资金紧张，年底区财政追减资金20万元；根据2022年预算大本下达2022年森林防灭火工作经费16万元，用于森林防灭火打火队计划烧除补助及学房村防火通道修复，完成支付10.8万元，因施工方提供账号一再出现错误，导致未完成支付5.2万元，年底区财政追减资金5.2万元；

根据2022年预算大本下达城乡临时救助备用金（区级）0.86万元，用于2022年救助农村特困家庭等突发性急难型困难群众13人，完成支付0.65万元，支付率67.50%，因项目已完成，年底区财政追减资金0.21万元；根据2022年预算大本下达仁和区2020年村居两委干部考核绩效7.06万元，用于2020年度村（居）“两委”绩效补助，完成支付7.06万元，支付率100%；

根据攀仁财资教科〔2022〕19号下达创建全国文明城市4.43万元，用于四个村创建全国文明城市建设，完成支付4.43万元，支付率100%；根据攀仁财资教科〔2022〕47号创建全国文明城市专项补助资金0.25万元，用于学房村创建全国文明城市专项补助，完成支付0.25万元，支付率100%；

根据攀仁财资教科〔2022〕29号下达2022年退役军人和“三属”“八一”建军节慰问资金1.6万元，用于退役军人和“三属”“八一”建军节慰问，完成支付1.44万元，因项目已完成，年底区财政追减资金0.16万元；

根据攀仁财资行[2022]38号下达2022年区人大代表活动经费0.5万元，用于区人大代表开展视察、参观、学习、联系群众活动过程中所产生的差旅、办公用品等费用，完成支付0.5万元，支付率100%；根据攀仁财资行[2022]38号-02下达“代表之家活动室”运行维护费0.6元，用于“代表之家活动室”运行维护，支付0.6万元，支付率100%；

根据攀仁财资行【2022】63号下达维稳工作经费4万元，用于二十大期间涉稳重点人员维稳工作及综治中心维护费等，支付4万元，支付率100%；根据2022年预算大本下达上半年村级防疫员劳务费0.94万元，用于2022年上半年村级防疫员劳务，完成支付0.94万元，支付率100%；根据攀仁财资行[2022]59号下达名录库建设及维护费0.31万元，用于名录库建设及维护，完成支付0.31万元，支付率100%；

根据攀仁财资行[2022]56号下达清真寺维修改造费15万元，因项目未全面完成，未支付15万元，年底区财政追减资金15万元；根据攀仁财资农〔2022〕153号下达2022年市级少数民族发展资金和自发迁居农民专项资金项目20万元，因项目未全面完成，未支付20万元，年底区财政追减资金20万元。

（三）结转结余资金收入及支出情况

2022年结转结余资金215.24万元，使用179.14万元，因财政资金紧张，未完成支付36.1万元，年底区财政追减资金36.1万元。其中包括：根据攀仁财资农〔2022〕14号下达2021年市级少数民族发展资金和2021年自发迁居农民专项资金（仁和区中坝中心学校活动场地改造项目）14万元，完成支付14万元，支付率100%；根据攀仁财资预乡[2021]3号-1下达中坝乡调入资金126.04万元，完成支付126.04万元，支付率100%；根据攀仁财资预乡[2021]1号-1下达便民办公场所及环境综合整治20万元，完成支付19.99万元，因项目已完成，年底区财政追减资金0.01万元；；根据攀仁财资农〔2022〕211号下达2021年扶持村级集体经济区级财政补助资金（中坝村）10万元，完成支付10万元，支付率100%；根据攀仁财资经投[2022]19号-2下达生活污水整治资金14万元，因项目未完成，未支付，年底区财政追减资金14万元；根据攀仁财资预〔2020〕2-02下达2020年度基层财政考核励经费3万元完成支付2.56万元，年底财政资金追减0.44万元；根据攀仁财资经建〔2021〕19号下达2022年生态功能区转移支付市级资金项目（仁和区森林防火专项）-基础设施建设20万元，因财政资金紧张，未支付20万元，年底区财政追减资金20万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

中坝乡部门预算绩效管理一是严格执行预算，确保预算执行的严肃性。按照预算确定的项目支出要求，实行专款专用，确需调整的，严格依照法定程序运作。二是认真执行规定，提高资金的使用效率。根据预算资金使用管理的相关规定，细化项目的实施计划，集中财力保证重点，努力提高财政资金使用的质量和效益。三是加强内部管理，不断提高财务管理水平。在项目执行过程中，会计账务处理及时；会计核算规范；按照专款专用安排使用资金，资金支付有据可查，开支标准合规合法，资金支出、使用有完整的审批程序和手续；用途明确；无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。资金管理实行专项管理，严格审批制度，真正做到了专款专用，确保项目资金有效的利用。

中坝乡部门整体支出主要用于保障中坝乡部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担中坝乡事业发展相关工作。 领导高度重视绩效评价工作，绩效目标编制要素完整，绩效指标细化量化，项目实际完成达到预期指标，偏离度较小，严格控制部门日常公用经费、项目支出中“办公费、水费、电费”等科目年初预算数与决算数偏差程度。 在项目实施过程中，建立健全相关制度、机制，严格执行，推进各专项工作的落实。                                                           

 中坝乡2022年财政供养人员34人（公务员15人，行政工勤1人，事业人员18人），退休人员12人，车辆5辆。根据工作计划及工作要求，在2022年1-12月按时完成各项工作任务，保质保量及时支付各项费用。2022年人员经费和公用经费年初财政拨款预算收入合计637.26万元，年中因人员调整追加人员工资、保险等财政拨款资金19.54万元，全年一般公共预算财政拨款收入合计656.80万元，全年人员经费支出565.97万元，公用经费支出90.83万元，基本支出共656.8万元，完成率100%。

2022年年初部门预算项目安排收入268.43万元，因财政资金紧张，未完成支付35.8万元，主要原因一是非税项目征收有限，难度增加，导致年底非税征收预算未完成；二是财政资金压力较大，其中基层公益设施管护制度推进基层治理财政补助资金及非税项目未完成支付，年底区财政追减资金35.80万元，全年完成支出232.63万元，预算项目完成率86.67%，服务对象对规划项目实施的满意度达到较高水平，满意度≧90%。改进措施：进一步克服困难，加强非税征收，进一步提高预算精准度，督促项目进度，及时完成支付。

2022年安排专项预算资金165.42万元，全面完成政府承担的职责职能及上级安排的工作任务，及时、有效、全面完成各项专项业务工作，保障乡政府机关及下属事业单位各项工作正常运转，保障乡政府完成特定的行政工作任务或事业发展目标，促进各项专项业务工作的顺利开展，完成支付73.24万元，预算项目完成率44.28%。通过疫情防控、森林防火、创建全国文明城市等项目的实施，各项工作有序开展，各种宣传教育到位，各项政策有效落实，充分体现政策导向，长期保障工作平稳进行。未完成项目92.18万元，主要原因一是财政资金紧张未完成支付，二是预算项目测算不够精准，个别项目有资金结余，区财政年底追减资金合计92.18万元。改进措施：进一步提高预算精准度，日常工作中加强监督，加快项目进度，及时完成支付，确保资金使用效率，保障各项工作进展顺利。

2022年结转结余资金215.24万元，使用179.14万元，通过仁和区中坝中心学校活动场地改造项目、2021年扶持村级集体经济区级财政补助资金（中坝村）项目、便民办公场所及环境综合整治等项目的实施，使中坝中心学校活动场地进一步优化，人居环境整治进一步加强，村集体经济进一步壮大，辖区村民幸福感、获得感得到进一步提升。项目未完成支付36.1万元，主要因一个项目未完成及财政资金紧张，年底区财政追减资金36.1万元。改进措施：加强绩效管理，事前进行严格把控，督促项目进度，及时完成支付。

（二）结果应用情况

中坝乡按要求将相关绩效信息随同决算公开，在部门预算整体支出绩效评价表及部门预算整体支出绩效评价报告完成后，及时在仁和区人民政府网进行公开公示，并接受社会监督。认真落实绩效运行监控，对绩效监控中发现的问题及时整改，及时跟进预算执行目标进度，确保预算项目按照工作计划有效完成。

（三）自评质量

中坝乡高度重视部门整体支出绩效评价工作，严格按照2022年部门整体支出绩效评价指标体系进行自评，从目标制定、目标实现、支出控制、及时处置、执行进度、预算完成、资金结余、违规记录、预算挂钩、自评公开、应用反馈等方面进行综合评价，自评质量较高。

四、评价结论及建议

      （一）评价结论

中坝乡根据各项项目结合本乡实际，科学合理编制预算资金，严格执行预算和预算执行，提高资金使用效率。认真做好绩效评价，正确认识绩效评价的重要性，对资金使用的熟知度和合理使用打下坚实基础。把部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。

      （二）存在问题

通过部门预算整体支出绩效评价后发现2022年中坝乡在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，财政工作顺利开展，但还存在以下问题:一是财务制度不够完善，财务管理有待于进一步规范，提高资金使用效率。二是财务人员更换后很难针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案，业务素质有待提高。三是年初财政预算数与实际支出数仍存在差距，部分项目不能足额编制，对项目的整体资金掌握不够准确。四是项目推进力度有待进一步加强，年末部分项目资金未能及时完成支付。

      （三）改进建议

一是建立健全财务管理制度。进一步对重点项目资金的财务收支、资金拨付程序进行监督检查。强化专项资金全程监管，实现“以监督促管理、以监督促服务”。

二是提高财务人员业务素质。加强提升财务工作处理水平，做好评绩效管控工作。不断加强干部依法理财、科学管理、勤政为民的本领。形成保持财经纪律执行行为规范的长效机制，全面落实工作，做到更好各项财政管理工作。

三是深化预算管理改革。全面落实《预算法》，严格按照预算编制的相关制度和要求，编制范围尽可能地全面，不漏项。加强与财务部门的沟通协调和项目实施，定期做好预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，加快预算的执行进度，切实提高预算完成率及资金使用效益

四是加快财政支出进度。秉承合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、合作性原则、绩效性原则。加强项目推进，提高财政资金的使用效益。切实加强部门结转结余资金管理，整合资金用于急需资金支持的发展领域。

附件1：中坝乡2022年部门整体支出绩效自评表.xlsx

附件2： 中坝乡2022年度财政资金使用情况表.xls