攀枝花市仁和区中坝乡人民政府

2023年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

攀枝花市仁和区中坝乡人民政府下属非独立核算单位5个，其中行政单位1个，其他事业单位4个。单位核定的内设党政综合办事机构有：党政办公室、党建办公室（社会治理办公室）、综合行政执法办公室（应急管理和生态环境办公室）、社会事务办公室、经济发展办公室、财政所共 6 个，内设公益一类事业单位（中心）4个，即农业农村服务中心（畜牧兽医站）、宣传文化旅游服务中心（综合文化站）、村镇建设服务中心、便民服务中心（党群服务中心、退役军人服务站、社会治安综合治理中心、矛盾纠纷多元化化解协调中心、农民工服务中心）。

（二）机构职能。

1.认真宣传、贯彻党和国家的路线、方针、政策和法律、法规、执行上级党组织和国家行政机关的决定、命令和指示；履行好宪法和法律赋予的职责和义务；保证党和国家的路线、方针、政策和法律、法规在本乡的贯彻落实。

2.科学制定本行政区域内的经济和各项社会事业发展的中长期规划和年度计划、负责组织实施；稳定农村基本经济制度，营造良好的农村经济发展环境，搞好农村市场监督。

 3.负责本乡、村、企业党的建设和村民委员会建设；负责搞好本乡党员、干部的党风廉政建设和政务、村务公开工作；负责领导本乡群团组织和民兵武装的工作；负责指导、协调管理本乡事业单位的工作。

4.负责指导本乡农业产业结构的规划及调整。搞好农业技术的推广和完善工、贸、农服务体系建设，完成区委、区政府下达的工业、农业和第三产业的发展任务。

5.负责搞好农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

6.按照《中华人民共和国城乡规划法》赋予的职责，做好本行政区域的城乡、村的规划、建设、管理工作。

7.负责贯彻落实各项支农惠农政策，搞好农村土地的承包、流转、管理和耕地保护及农民负担监督管理、农村集体资产财务管理工作；搞好本乡、村、社的绿化和环境治理、保护以及交通、水利、公益设施的建设、维护等项工作。

8.负责本乡的民主法治建设和社会治安综合治理工作，做好各项民事纠纷的调解，化解农村社会矛盾，保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

9.负责搞好本乡安全生产的监督、管理，提高对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制。

10.负责搞好本乡的文化、体育、教育、卫生、科技、信息、广播、电影、电视、司法、民政、户籍、社会治安、劳动保障、民族宗教等项工作。

 11.按照计划生育目标管理责任制度，负责辖区内的计划生育工作。

12.负责制定本乡畜牧业的发展规划，并组织实施。

13.依法搞好辖区内天然林保护、绿化造林和护林防火工作。

14.负责抓好本乡的财政、金融和税费征收协调工作。

15.承办区委、区政府交办的其他工作。

（三）人员概况。

攀枝花市仁和区中坝乡人民政府成立于1966年，单位性质为行政单位，单位执行的是《行政单位会计制度》，属于一级预算单位，经仁和区委编办核定编制人数为35人，其中：行政编制15人，事业编制19人，行政工勤编制1人。截至2023年12月31日止职工实有在职人数33人，其中属于行政编制人员14人，事业编制人员18人，行政工勤编制人员1人；离退休人员12人。

二、部门财政资金收支情况

（一）年初部门预算安排及支出情况

1、基本支出收入及使用情况。

2023年人员经费和公用经费年初财政拨款预算收入合计833.50万元，年底追减人员工资、保险等财政拨款资金53.82万元，全年一般公共预算财政拨款收入合计779.68万元，一般公共预算财政拨款支出合计779.68万元。

2022年基本支出779.68万元，其中工资福利支出624.54万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴纳、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社保缴费。

商品和服务支出64.93万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、邮电费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通补贴、工会经费、党建经费、福利费等。

对个人和家庭的补助支出90.21万元，包括村组、其他对个人和家庭的补助。

2、部门预算项目收入及支出情况。

2023年年初部门预算项目安排收入157.63万元，因财政资金紧张，未完成支付，年底区财政追减资金98.20万元，全年完成支出59.43万元，主要包括：

1. 党代表、人大代表、三干会会议费5.37万元，完成支出3.15万元，因财政资金紧张，未完成支付2.22万元，年底区财政追减资金2.22万元；
2. 乡镇人民代表、党代表活动经费6.55万元，完成支付0.76万元，因财政资金紧张，未完成支付5.79万元，年底区财政追减资金5.79万元；
3. 基层公益管护设施资金105.71万元，其中完成支付39.13万元，完成大纸房村公共运行经费、仁拉路及中啊路保洁维护、环境卫生治理费等支付16.39万元，未支付66.58万元，年底区财政追减资金66.58万元结转至下年支付；
4. 非税收入预算安排用于办公费、临聘人员工资及社保等40万元，完成支付16.39万元，未支付23.61万元，年底区财政追减资金23.61万元。

（二）专项资金安排收入及支出情况

中坝乡涉及专项资金安排的资金全部用于辖区内项目使用，2023年专项资金预算103.80万元，年底追减资金15.57万元，使88.23万元。其中包括：

根据攀仁财资行[2023]42号下达区代表活动费0.5万元，因财政资金紧张，未完成支付，年底区财政追减资金0.5万元；攀仁财资行[2023]42下达“代表之家活动室”运行维护费0.6元，用于“代表之家活动室”运行维护，支付0.6万元，支付率100%；攀仁财资行[2023]8号下达维稳工作经费3万元，用于中坝村、团山村等维稳工作劳务费等，支付3万元，支付率100%；攀仁财资行[2023]27号下达大运会期间安保信访维稳工作经费3万元，用于大运会期间安保信访维稳工作，完成支付3万元，支付率100%；攀仁财资行[2023]54号下达中坝乡促农增收及住户调查工作经费5万元，用于中坝乡促农增收及住户调查工作，完成支付5万元，支付率100%；攀仁财资预乡[2023]7号下达乡镇干部体检经费3.11万元，因财政资金紧张，未完成支付，年底区财政追减资金3.11万元；攀仁财资教科〔2023〕11号下达创建全国文明城市5万元，用于创建全国文明城市工作，完成支付5万元，支付率100%；攀仁财资教科〔2023〕51号下达三支一扶补助资金10.62万元，因财政资金紧张，未完成支付，年底区财政追减资金10.62万元；攀仁财资社医[2023]1号下达疫情防控服务点专项经费3.11万元用于疫情服务点值守人员劳务补助，完成支付3.11万元，支付率100%；2023年预算大本下达2023年区级森林草原防灭火经费12.67万元，用于森林防灭火打火队员2022年12月至2023年6月生活补助、森林防火宣传广告等，完成支付3.11万元，支付率100%；攀仁财资预乡[2023]8号下达2023年区级森林草原防灭火经费5万元，用于2022年12月至2023年2月打火队计划烧除补助等，完成支付5万元，支付率100%；攀仁财资农〔2023〕77号下达2023年生态功能区转移支付市级资金项目（仁和区森林防火专项）20万元，用于学房村和团山村防火通道修复及森林防灭火宣传等，完成支付20万元，支付率100%；攀仁财资经建〔2023〕80号下达仁拉路口至学房村高家坪村道改建工程路基工程12.76万元，完成支付12.76万元，支付率100%；攀仁财资农〔2023〕149号下达仁和区2023年度村级防疫员劳务费0.94万元，因财政资金紧张，未支付0.94万元，年底区财政追减资金0.94万元；攀仁财资社医〔2023〕49号下达重大传染病防控中央资金0.4万元，因财政资金紧张，未支付0.4万元，年底区财政追减资金0.4万元；攀仁资教科〔2023〕1号下达2023年退役军人、现役军人家属和“三属”春节慰问，完成支付1.57万元，支付率100%；2023年预算大本下达双拥慰问金（春节、八一走访慰问）1.52万元，成支付1.52万元，支付率100%；攀仁财资农〔2023〕65号下达2023年重点防汛安全隐患点防汛补助经费15万元，用于购买防汛物资、宣传广告、西大沟汛期维修维护等，完成支付15万元，支付率100%。

(三)结转结余资金收入及支出情况

2023年结转结余资金115.9万元，使用75.9万元，因财政资金紧张，未完成支付40万元，年底区财政追减资金40万元。其中包括：

根据2022年预算大本下达2022年森林防灭火工作经费5.2万元，用于学房村防火通道修复，完成支付5.2万元，支付率100%；攀仁财资经投[2023]13号下达仁和区森林草原防灭火基础设施建设专项整治5.6万元，用于森林草原防灭火基础设施监控设备建设5.6万元，完成支付5.6万元，支付率100%；攀仁财资行[2022]56号下达清真寺维修改造费15万元，因财政资金紧张，未支付15万元，年底区财政追减资金15万元；攀仁财资经建〔2023〕8号下达森林草原防火通道建设资金20万元，用于森林草原防火通道建设，完成支付20万元，支付率100%；攀仁财资经投[2023]13号2020年人居环境整治重点县农村生活污水处理项目25万元，用于学房老街生活污水处理项目20万元，因用于其他生活污水处理项目资金不足，未支付5万元，支付完成率80%，年底区财政追减资金5万元；攀仁财资农〔2022〕153号下达2022年市级少数民族发展资金和自发迁居农民专项资金项目20万元，因财政资金紧张，未支付20万元，年底区财政追减资金20万元；攀仁财资预乡[2022]29号下达疫情防控和森林草原防灭火工作协调经费5万元，用于疫情防控和森林草原防灭火工作协调，完成支付5万元，支付率100%； 攀仁财资农〔2023〕12号下达2022年全省村（社区）森林防火奖补资金8万元，用于学房村和大纸房村2022年村（社区）森林防火奖补，完成支付5万元，支付率100%。

三、部门整体预算绩效管理情况。

（一）部门预算项目绩效管理。

中坝乡部门预算绩效管理一是严格执行预算，确保预算执行的严肃性。按照预算确定的项目支出要求，实行专款专用，确需调整的，严格依照法定程序运作。二是认真执行规定，提高资金的使用效率。根据预算资金使用管理的相关规定，细化项目的实施计划，集中财力保证重点，努力提高财政资金使用的质量和效益。三是加强内部管理，不断提高财务管理水平。在项目执行过程中，会计账务处理及时；会计核算规范；按照专款专用安排使用资金，资金支付有据可查，开支标准合规合法，资金支出、使用有完整的审批程序和手续；用途明确；无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。资金管理实行专项管理，严格审批制度，真正做到了专款专用，确保项目资金有效的利用。

中坝乡部门整体支出主要用于保障中坝乡部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担中坝乡事业发展相关工作。 领导高度重视绩效评价工作，绩效目标编制要素完整，绩效指标细化量化，项目实际完成达到预期指标，偏离度较小，严格控制部门日常公用经费、项目支出中“办公费、水费、电费”等科目年初预算数与决算数偏差程度。 在项目实施过程中，建立健全相关制度、机制，严格执行，推进各专项工作的落实。                                                           

 中坝乡2023年财政供养人员33人（公务员14人，行政工勤1人，事业人员18人），退休人员12人，车辆7辆。根据工作计划及工作要求，在2023年度按时完成各项工作任务，保质保量及时支付各项费用。2023年人员经费和公用经费年初财政拨款预算收入合计833.5万元，年底追减人员工资、保险等财政拨款资金53.82万元，全年一般公共预算财政拨款收入合计779.68万元，全年人员经费支出714.75万元，公用经费支出64.93万元，基本支出共779.68万元，完成率100%。

2023年年初部门预算项目安排收入157.63万元，因财政资金紧张，未完成支付98.20万元，主要原因一是非税项目征收有限，难度增加，导致年底非税征收预算未完成；二是财政资金压力较大，其中基层公益设施管护制度推进基层治理财政补助资金、非税、中坝乡人代会、党代会、三干会经费及中坝乡人民代表、党代表活动经费均未完成支付，年底区财政追减资金98.20万元，全年完成支出59.43万元，预算项目完成率37.7%，服务对象对规划项目实施的满意度达到较高水平，满意度≧90%。改进措施：进一步克服困难，加强非税征收，进一步提高预算精准度，督促项目进度，加强与上级部门沟通，及时完成支付。

2023年安排专项预算资金103.8万元，全面完成政府承担的职责职能及上级安排的工作任务，及时、有效、全面完成各项专项业务工作，保障乡政府机关及下属事业单位各项工作正常运转，保障乡政府完成特定的行政工作任务或事业发展目标，促进各项专项业务工作的顺利开展，完成支付88.23万元，预算项目完成率85%。通过疫情防控、森林防火、创建全国文明城市等项目的实施，各项工作有序开展，各种宣传教育到位，各项政策有效落实，充分体现政策导向，长期保障工作平稳进行。未完成项目15.57万元，主要原因是财政资金紧张未完成支付，区财政年底追减资金合计15.57万元。改进措施：工作中加强监督，加快项目进度，及时完成支付，确保资金使用效率，保障各项工作进展顺利。

2023年结转结余资金127.93万元，使用87.93万元，通过基层公益设施管护制度推进基层治理财政补助资金项目、2022年森林防灭火工作经费项目、2020年人居环境整治重点县农村生活污水处理项目等项目的顺利实施，使中坝乡人居环境整治进一步加强，基层治理工作不断完善，辖区村民幸福感、获得感得到进一步提升。结转项目未完成支付40万元，主要因财政资金紧张未完成支付，年底区财政追减资金40万元。改进措施：加强绩效管理，事前进行严格把控，督促项目进度，及时完成支付。

（二）结果应用情况。

中坝乡按要求将相关绩效信息随同决算公开，在部门预算整体支出绩效评价表及部门预算整体支出绩效评价报告完成后，及时在仁和区人民政府网进行公开公示，并接受社会监督。认真落实绩效运行监控，对绩效监控中发现的问题及时整改，及时跟进预算执行目标进度，确保预算项目按照工作计划有效完成。

（三）自评质量。

中坝乡高度重视部门整体支出绩效评价工作，严格按照2023年部门整体支出绩效评价指标体系进行自评，从目标制定、目标实现、支出控制、及时处置、执行进度、预算完成、资金结余、违规记录、预算挂钩、自评公开、应用反馈等方面进行综合评价，自评质量较高。

附：  

攀枝花市仁和区中坝乡人民政府2023年度

       人代会、党代会、三干会经费绩效自评报告

 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

中坝乡人民政府是依法设立的一级政府，有完善的组织架构和运行要求，每年召开的人代会、党代会和三干会是依据相关法律法规进行的，会议费用的保障也是有相关法律依据的。全乡辖大纸房村、学房村、中坝村、团山村4个行政村，30个村民小组，10941人。中坝乡2023年初预算人代会党代会三干会会议费5.37万元，用于全乡召开人代会、党代会及全乡干部大会的支出，其预算通过了本级人民代表大会通过。

（二）项目绩效目标。

为明确中坝乡经济发展目标，确保按照工作计划顺利召开2023年度党代会、人代会、三干会，中坝乡2023年有人大代表52人，党代表79人，乡村组干部97人，根据预算标准要求，按照人代会52人*300元/人=1.56万元，党代会79人*300元/人=2.37万元，三干会96人*150元/人=1.44万元，合计预算资金5.37万元，申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

中坝乡人民政府按照相关法律法规规定，按照人代会52人*300元/人=1.56万元，党代会79人*300元/人=2.37万元，三干会96人*150元/人=1.44万元，进行了人代会党代会三干会会议费预算编制，同时经中坝乡第十四届人民代表大会第三次会议审议通过后执行。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。

召开2023年度党代会、人代会、三干会，明确中坝乡经济发展目标，中坝乡现有人大代表52人，党代表79人，乡村组干部97人，根据预算标准要求，预算资金5.37万。

2.  资金到位。

根据2023年预算大本区财政局下达资金5.37万元，资金到位及时率100%。

3．资金使用。

在执行过程中严格按财经要求，严格把握标准和范围，没有超范围使用，没有超标准使用，所有支出均按预算标准执行，2023年主要用于会议办公用品费、会议餐费等支付3.15万元，完成率58.66%，因财政资金紧张，未完成支付2.22万元，年底区财政追减资金2.22万元。

（三）项目财务管理情况。

项目执行过程中，会计账务处理及时；会计核算规范；按照专款专用安排使用资金，资金支付有据可查，开支标准合规合法，资金拨付、使用有完整的审批程序和手续；用途明确；无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

三、项目实施及管理情况

按照年初制定的计划，分别实施，实施流程均严格按照有关规定执行。按要求召开了人代会、党代会和三干会，在执行过程中严格按财经要求，严格把握标准和范围，项目资金管理严格按照中坝乡财务管理制度管理和使用，严格执行“专项资金专项核算、专人负责、专款专用”的制度。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2023年根据工作计划及实际工作需要召开人代会、党代会、三干会，会议根据预算标准使用会议费，主要用于会议办公用品费、会议餐费等支付3.15万元，完成率58.66%，因财政资金紧张，未完成支付2.22万元，年底区财政追减资金2.22万元

（二）项目效益情况。

通过召开会议，加强代表交流发言机会，及时解决群众关心、关注的民生问题，同时本着厉行节约的原则，精简会议，合理安排会议日程，提高了会议的质量，并根据会议相关工作要求完成了预定目标，达到了预期效果，促进了全乡经济社会又好又快地发展，社会评价良好。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

 中坝乡在实施过程中，建立健全相关制度、机制，严格执行，推进各专项工作的落实。资金管理实行专项管理，严格审批制度，真正做到了专款专用，确保项目资金有效的利用。总体来说项目审核严格，管理到位，完成及时，社会效果良好。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

加大对人代会、党代会和三干会的资金投入，确保会议达到预期效果，提高满意度，促进全乡经济更好发展。

 

攀枝花市仁和区中坝乡人民政府

                         2024年5月17日

 

项目支出绩效自评表
（2023年度）
专项名称			人代会、党代会、三干会经费
项目主管单位
项目实施单位			攀枝花市仁和区中坝乡人民政府
项目资金 （万元）				全年预算数	实际完成数	执行率（%）
			年度资金总额：	5.37	5.37	100
			本级财政资金	5.37	5.37
			其他资金
总 体 目 标	年度设定目标			实际完成情况
	召开2023年人代会党代会三干会，明确中坝乡经济社会发展目标,预算金额5.37万元，其中：人代会52人*300元/人=1.56万元，党代会79人*300元/人=2.37万元，三干会96人*150元/人=1.44万元			2023年召开人代会、党代会、三干会，会议根据预算标准使用会议费，主要用于会议办公用品费、会议餐费等支付3.15万元，完成率58.66%，因财政资金紧张，未完成支付2.22万元，年底区财政追减资金2.22万元
绩 效 指 标	一级 指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成数	完成率（%）	未完成原因和改进措施
	项目完成	数量指标	党代会会议人数	79人	79人	100
			人代会会议人数	52人	52人	100
			三干会会议人数	97人	97人	100
		质量指标	做好会务工作	通过召开会议，明确中坝乡经济发展目标	已完成	100
		成本指标	人代会、党代会、三干会成本	5.37万元	3.15万元	58.66%	因财政资金紧张，未完成支付2.22万元
		社会效益 指标	制定中坝乡发展方针政策，提升群众满意度	加强代表交流发言机会，及时解决群众关心、关注的民生问题	已完成	100
	满意度指标	满意度指标	党代表、人代表、三级干部满意度	满意度≥95%	满意度≥95%	100
			群众满意度	满意度≥95%	满意度≥95%	100

 

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

中坝乡根据各项项目结合本乡实际，科学合理编制预算资金，严格执行预算和预算执行，提高资金使用效率。认真做好绩效评价，正确认识绩效评价的重要性，对资金使用的熟知度和合理使用打下坚实基础。把部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。

（二）存在问题。

2023年中坝乡在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，财政工作顺利开展，但还存在以下问题:一是财务管理需进一步规范，不断提高资金使用效率。二是财务人员业务素质需进一步提高，财务人员要加强学习，做到能针对性地发现问题，分析问题，解决问题。三是项目资金因财政资金紧张，支付进度缓慢，年末部分项目资金未能及时完成支付。

（三）改进建议。

1、进一步规范财务管理。进一步对重点项目资金的财务收支、资金拨付程序进行监督检查。强化专项资金全程监管，实现“以监督促管理、以监督促服务”。

2、不断提高财务人员素质。不断加强干部依法理财、科学管理、勤政为民的本领。加强提升财务工作处理水平，做好评绩效管控工作，全面落实工作，做到更好各项财政管理工作。

3、加快项目支付进度。加强项目推进，提高财政资金的使用效益。切实加强部门结转结余资金管理，整合资金用于急需资金支持的发展领域。

 

 

 

攀枝花市仁和区中坝乡人民政府

2024年5月17日

 

附件1：2023年区级部门整体支出绩效自评表.xls

附件2：2023年度财政资金使用情况表.xls