一、部门概况

(一) 人员编制基本情况

太平乡单位性质：行政单位，财务隶属关系为全额财政拨款单位，资产管理部门为区财政局，执行行政单位会计制度。

单位人员情况：核定编制人数36人，实有编制人员33人（含2个编内聘）。其中机关公务员17名,公务员工勤人员2名；事业人员11名，事业工勤人员1名，事业编内聘人员2人。除此之外，有临聘人员9名，乡煤管所人员10名，打私队员10名。在职领导干部9人，其中正科级4人、副科级5人。离退休人员8人（2019年5月去世一名离退休人员：张才琼）。

根据“三定”“七定”方案，乡政府下设职能办公室有党政办公室、经济发展办公室、计划生育与社会事务办公室、安全生产监督管理与村镇建设环境保护管理办公室、财政所；所属事业单位有：经济发展服务中心、社会事务服务中心、宣传文化服务中心、移民安置办公室，煤炭管理所。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年地方本级财政拨款收入为2219.03万元,其它收入314.95万元。年初结转和结余552.71万元（其中：基本支出结转0.96万元，项目支出结转和结余551.74万元）。全年总计收入2533.99万元。

（二）部门财政资金支出情况

2019年一般公共服务支出为884.87万元；教育支出12万元；文化体育与传媒支出29.82万元；社会保障和就业支出246.04万元；卫生健康支出45.88万元；节能环保支出140万元；城乡社区支出295.98万元；农林水支出731.67万元；交通运输支出14.68万元；自然资源海洋气象支出44万元；住房保障支出314.05万元；灾害防治及应急管理支出38.05万元；其他支出0.24万元；全年合计支出2797.28万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

2020年太平乡预算编制情况：预算编制人数41人（编制人员33人+离退休人员8人），实有编制人员33人（含2个编内聘）。其中机关公务员17名，公务员工勤人员2名；事业人员11名，事业工勤人员1名，事业编内聘人员2人。离退休人员8名，现有车辆5辆。

（二）执行管理情况

根据2019年财政实际收入情况和2019年全乡经济发展规划，分析2020年财政收支情况。预计2020年财政拨款收入为984.67万元，乡级非税收入120万元。

   （1）收入预算，乡本级全年财政总收入984.67万元

1.财政拨款收入984.67万元。

2.非税收入120万元。

（2）支出预算，全年财政总支出998.07万元

1.财政拨款支出906.07万元。其中：一般公共服务支出475.36万元；文化体育与传媒支出11.6万元；社会保障和就业支出247.85万元；城乡社区支出27万元；医疗卫生与计划生育支出21.97万元；农林水支出50.98万元；国土海洋气象支出24万元（全部为打私队人员经费支出）；住房保障支出47.30万元。

2.非税收入支出120万元。其中：其中非税收入中杨河医疗费2万元；林业绩防火经费5万元；武装、征兵等经费3万元；临聘人员工资及保险50万元；综治、维稳、信访等经费3万元；扶贫工作经费3万元；防汛、抗旱、救灾等经费3万元；宣传、文化、教育、社会保障等社会事务经费3万元；弥补政府日常运转10万元；债务化解2万元；计生、卫生、食药安全等经费4万元；环保、安全、水上交通1万元；农技培训、科技示范、引种、秸秆禁烧等3万元；经济普查2万元；动物防疫2万元；团委、妇联等群团组织10万元；党风廉政建设2万元；道路交通3万元。

（三）决算编制情况

（1）决算编制情况

2019年太平乡决算编制情况：岗位下设1个行政单位，5个事业单位，执行行政单位会计制度。决算编制人数36人，实有编制人员33人（含2个编内聘）。其中机关公务员17名、公务员工勤人员2名、事业人员13名、事业工勤人员1名。离退休人员8名，现有车辆5辆。

（2）当年取得的主要事业成效

1.民政工作。办好城乡居民养老保险和社会保险后续服务，医疗保险参保率持续达98%以上。认真落实低保政策，我乡2019年现有低保户29户82人，全年共发放救助资金269700余元，确保了我乡的老、弱、病、残等弱势群体人员吃得上饭，穿得上衣，看得上病。退役军人138人，节日活动费138000余元。

2.残联工作。全年认真开展残疾人量体裁衣个性化服务工作，对全乡10个村390余名已办理残疾证的残疾人家庭进行了调查，制订了个性化服务方案，并对方案进行了落实。争取市、区补助资金共30余万元。

3.教育工作。持续加大控辍保学力度，实现全乡小学适龄儿童入学率、初等中等教育完成率和三类残疾儿童入学率达99%以上。积极支持和帮助中小学改善办学条件，促进太平中小学办学条件和教学水平大幅度提升，素质教育进一步得到加强。

4.宣传文化工作。深入开展宣传工作，提高舆论引导水平，营造良好社会氛围，弘扬太平特色文化。以多种形式，从多个角度，全方位地做好宣传工作，建立体的宣传网络。广播电台宣传，充分发挥广播电形象、直观特点，反映我乡各项工作情况。持续加强农村广播机站建设力度，为广大群众接收各类政策信息提供了更多选择和更加优质便捷的服务。

5.卫生工作。积极支持和帮助乡卫生院改善医疗条件，提供必要的人力和物力支持，太平乡卫生院医疗条件明显改善；持续深入开展“爱国卫生运动”，加强卫生防病知识宣传和防艾宣传，积极推进农村妇女“两癌”筛查工作。

6.计生工作。认真执行人口和计划生育基本国策，根据国家政策要求变化，积极深化载体活动、广泛开展政策宣传，并及时妥善抓好计生便民服务。全年以来，开展免费孕前优生健康检查38对，兑现奖励资金4200元。

7.环境治理工作。严格落实环境保护工作责任和环卫保洁工作要求，完善农村集贸市场管理机制，积极开展卫生专项整治及迎接创建国家卫生城市复检工作，有效净化了村民群众居住环境。

8.食品药品安全工作。积极开展食品安全宣传周活动，发放宣传资料1200余份。协助上级业务部门开展食品药品百日严打专项行动，确保辖区不发生重大食品（药品）安全事故。

（四）支出绩效情况

我乡加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理、专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。针对我乡项目方面的支出绩效目标情况如下：

1.城乡环境综合整治经费，总目标为针对城乡环境整治经费，构建“事前绩效目标审核、事中绩效评价督察、事后绩效评估结果运用”的全过程绩效预算管理机制，全面提升资金支出绩效。按照垃圾车辆运行及人员经费按每个乡镇5万元/年包干使用核定（街办除外），村、社区环境综合整治经费2.2万元、年的标准。我乡10个村委会，每村2.2万元、乡政府5万元。达到城乡环境干净整洁我乡每月开展1-2次环境整治工作，更好地营造干净整洁的环境卫生。

2.村组干部报酬和办公经费，按照攀仁府办【2017】77号文件要求，村组干部报酬（年报酬118万元加上养老保险5.1万元）123.16万元，村办公费按照攀组【2014】30号文件要求，每村4万元分配。我乡10个村委会，每村4万元，共计40万元，更好地开展村组日常办公。村组干部报酬和办公经费合计为163.16万元。

3.党代表、人大代表活动费，我乡党代表65、人代表40人。共需金额共52500元（按照人大代表、党代表500元每人计算）。

4.农村党员教育培训费，党员教育培训工作是各级党组织的一项重要工作,是增强党员党性修养.提高党员队伍素质和能力的重要手段,更是始终保持党的纯洁性和先进性的必要举措。以改革创新的精神做好党员教育培训工作,我乡农村党员248人，共计金额7440元（按农村党员30元/人/年）。

5.社会管理创新支出，加强和深化社会管理创新是当前政府工作的重点。在这一领域，公共财政政策的作用表现为更好地配置社会公共资源，平衡社会分配机制以及为社会管理提供理论依据和制度来源。作为调节社会分配关系，促进公正与公平的物质基础和重要工具，公共财政政策起着协调各种利益关系，建立和健全利益 协调作用，直接影响着社会管理工作的发展方向，在加强和创新社会管理过程中具有不可替代的作用。保证社会平安，创新管理，提高社会管理水平，共计金额47553元。（按照2012年12月31日的乡镇总人口数核定，城镇人口按8元/人，农村人口按5元/人）与上年一致。

6.乡镇矿资源民兵执勤队经费，太平乡打击私挖盗采矿产资源执勤队的成立和运营，进一步加大了打击私挖盗采力度，确保了太平乡矿产资源的安全性，杜绝了私挖盗采事件的发生；保证了矿产资源的安全、合法生产经营秩序；有效保护矿产资源的开发利用。我乡每月不定期进行巡查，依法打击盗采行为保护矿产资源。按武装部批复成立执勤队人数和标准2.4万元/人，每年共计金额24万元。

7.会议费，进一步加强会议费管理，精简会议、改进会风，提高会议效率和质量，降低行政成本，按照乡镇党代会、人代会经费，按党代表、人大代表300元/人.年，三干会经费，按三职干部150元/人.年计算。我乡人代表40人，党代表65人，三职干部168人。合计56700元。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年，全乡财政工作在乡党委、政府的领导及乡人大的监督指导下，严格按照年初预算进行部门整体绩效评价，所有资金已到位并按照它的用途进行管理，使用，无截留、挪用等现象，严格按照项目实施进度情况进行资金拨付，保证资金使用规范、高效。本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我乡财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

1.认真编制并严格执行财政预算，加强支出管理，优化支出结构，保障重点支出。始终坚持“保运转，促发展”的支出原则，优先安排工资性支出和社会保障支出。

2.采用核查法核查2019年同级财政预算批复执行部门整体支出情况，着重核查“三公”经费及资产管理，内部控制制度等情况。

    3.合理安排支出，突出支农重点。按照“保工资、保稳定、保运转、保重点”的支出要求,积极调度资金，保证了各项基础设施建设工程款的支付及各项涉农扶贫资金的兑付。同时，乡党委、政府积极采取各种措施加大对煤炭采空区遗留问题的解决力度。

4.积极推进预（决）算信息公开。加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围，财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算全面公开。

（二）存在问题

    1.财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

2.部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需要更加清晰，不能很好地对比支出与成果，很难针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

3.会计岗位的轮岗制还需进一步改进，争取财政人员对每个岗位的工作有所了解和解决，以便更好地服务单位及群众。

（三）改进建议

1.科学合理编制预算，严格执行预算。严格按照《预算法》及实施条例的相关规定，科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算，同时严格预算执行，提高资金使用效率。

2.加强我乡内部控制制度建设，完善相关内部管理制度。通过查找内部管理中的薄弱环节，建立健全各项内部控制制度，更好的发挥内部制度内部控制在提升我乡内部治理水平，规范内部权力运行，促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

今后，我们将认真查找不足，总结经验，不断开创性地开展工作，争取各项工作水平再上新台阶。

专项（项目）资金评价指标体系.xls

 

                                              攀枝花市仁和区太平乡人民政府

                         2020年5月26日