前进镇人民政府2020年部门支出绩效评价自评报告

 

一、部门概况

（一）基本职能

1.认真宣传、贯彻党和国家的路线、方针、政策和法律、法规、执行上级党组织和国家行政机关的决定、命令和指示；履行好宪法和法律赋予的职责和义务；保证党和国家的路线、方针、政策和法律、法规在本镇的贯彻落实。

2.科学制定本行政区域内的经济和各项社会事业发展的中长期规划和年度计划、并负责组织实施；稳定农村基本经济制度，营造良好的农村经济发展环境，搞好农村市场监督。

3.负责本镇、村、企业党的建设和村民委员会建设；负责搞好本镇党员、干部的党风廉政建设和政务、村务公开工作；负责领导本镇群团组织和民兵武装的工作；负责指导、协调管理本镇各事业单位的工作。

4.负责指导本镇农业产业结构的规划及调整，搞好农业技术的推广和完善工、贸、农服务体系建设，完成区委、区政府下达的工业、农业和第三产业的发展任务。

5.负责搞好农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

6.按照《中华人民共和国城乡规划法》赋予的职责，做好本行政区域的（小）城镇及镇、村的规划、建设、管理工作。

7.负责贯彻落实各项支农惠农政策，搞好农村土地的承包、流转、管理和耕地保护及农民负担监督管理、农村集体资产财务管理工作；搞好本镇、村、社的绿化和环境治理、保护以及交通、水利、公益设施的建设、维护等项工作。

8.负责本镇的民主法治建设和社会治安综合治理工作，做好各项民事纠纷的调解，化解农村社会矛盾，保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

9.负责搞好本镇安全生产的监督、管理，提高对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制。

10.负责搞好本镇的文化、体育、教育、 卫生、科技、信息、广播、电影、电视、司法、民政、户籍、社会治安、劳动保障、民族、宗教等项工作。

11.按照计划生育目标管理责任制度，负责辖区内的计划生育工作。

12.负责制定本镇畜牧业的发展规划，并组织实施。

13.依法搞好辖区内天然林保护、绿化造林和护林防火工作。

14.负责抓好本镇的财政、金融和税费征收协调工作。

15.承办区委、区政府交办的其他工作。

（二）人员情况

2020年末前进镇编制数45名，其中：政府行政机关人员编制21名，行政工勤编制3名，事业编制21名。2020年政府行政机关实有人员22名，行政工勤实有2名，事业实有20名。行政、事业退休人员20人，2016年10月全部转入社保发放退休金，遗属补助人员1人，其他人员70人。

（三）资产情况

截至2020年12月31日前进镇固定资产期末账面数原值613.42万元，累计折旧405.39万元，净值208.03万元。其中：土地、房屋及构筑物 347.28 万元，占固定资产的 56.61 %；通用设备 237.74 万元，占 38.77 %；专用设备 3.17万元，占 0.52%；家具、用具、装具及动植物 25.23 万元，占 4.11 %。前进镇共有公务用车5辆，垃圾清运车1辆。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年完成收入合计6286.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6005.89万元，占95.54%；基金收入269.30万元，占4.28%；其他收入11.27万元，占0.18%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年前进镇实际支出6752.20万元，其中：一般公共服务支出671.24万元，文化体育与传媒支出15.20万元，社会保障和就业支出4416.21万元，卫生健康支出60.70万元，节能环保支出5.06万元，城乡社区支出4765.07万元，农林水支出689.79万元，交通运输支出7.9万元，商业服务业等支出8.39万元，自然资源海洋气象等支出15.38万元，住房保障支出98.55万元，灾害防治及应急管理支出24万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

前进镇2020年预算编制按照区级部门预算编制通知和有关要求，按照相关程序进行了报送，公用经费按照区级部门预算编制标准计算，并按单位需求细化了经济科目。

2020年前进镇预算资金为：1230.52万元，相应安排支出预算1230.52万元，其中：一般公共服务565.74万元，文化体育与传媒支出6.15万元，社会保障和就业支出450.41万元，医疗卫生与计划生育支出33.17万元，城乡社区支出24.8万元，农林水支出70.14万元，自然资源海洋气象等支出12万元，住房保障支出68.11万元。对照年初预算，通过编制部门决算报表，全面、真实地反映了我镇2020年度财政资金的使用情况。

（二）执行管理情况

2020年本着保工资、保运转、保民生有预算才有支出的原则，对内控管理制度，财务管理制度进行了完善，严格按照《预算法》的要求对资金进行管理，按照信息公开的要求及时公开了预决算信息；按照政府采购的要求对办公用品及项目进行采购。2020年实际支出6752.2万元，其中：基本支出784.53万元（主要是用于人员经费及日常公用等），项目支出5967.67万元（主要用于各类项目建设）。资金拨付严格按照项目管理流程实施，资料齐全，财务报账手续合规。

（三）决算编制情况

前进镇2020年决算按照区财政局决算编制的要求对资金的来源、用途、使用管理的具体要求分项目、分种类、分科目进行了决算。无应编未编、错误列编、虚假混编等问题。

（四）支出绩效情况

2020年，我镇积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。财政拨款支出数6752.2万元，主要用于保障我镇部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本镇社会事业发展相关工作，部门整体支出管理水平得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

1.健全了内部财务管理制度、完善内部控制制度、会计核算制度等管理制度，财务管理更加规范。

2.“三公”经费总体控制较好，较年初预算有较大幅度下降，公务用车维护费年初预算25万元，实际执行25万元，公务接待费年初预算3.86万元，实际执行1.06万元。

3.政府采购严格按照政府采购程序办理物品采购事宜。

4.资金拨付严格按照审批程序和手续；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020年，根据镇年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。总体来说项目审核严格，管理到位，完成及时，社会效果良好，经过自评，我镇2020年预算支出绩效情况良好。

（二）存在问题

一是部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在实际工作中存在资金延迟到位的情况。二是单位各部门衔接不及时、报账不及时，无法及时监控预算绩效目标实施情况。

（三）改进建议

1.制定合理有效的绩效目标监控机制，科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合乡镇财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，及时协调上级争取资金，保证各预算绩效指标的顺利实施。

2.进一步贯彻落实中央八项规定，厉行节约，严格财务制度执行。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。对资金的使用管理、项目组织实施、工程完工验收、绩效运行监控、工作考核评价等实行全方位管理，为发展政府经济，民生保障起到积极有效的作用。

3.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附：仁和区前进镇部门预算整体绩效评价自评表

 

 

 

 

攀枝花市仁和区前进镇人民政府

2021年3月27日

 

附件1
仁和区前进镇部门预算整体绩效评价自评表
一级指标	二级指标	三级指标	自评分	指标解释	备 注
预决算编制（10分）	预算编制（5分）	报送时效（2分）	2	部门是否按照区级部门预算编制通知和有关要求，预算编制程序是否规范、按时报送。	在规定时间内报送得2分，否则不得分。
		编制质量（3分）	3	部门预算编制是否规范，科目使用是否正确，公用经费是否按照区级部门预算编制标准计算，并按单位需求细化经济科目。	科目使用不正确一个扣1分，未按标准计算编制公用经费扣2分，经济科目细化偏差大，不合理的扣2分，扣分不超过5分。
	决算编制（5分）	报送时效（2分）	2	部门是否按照区级部门决算编制通知和有关要求，决算编制程序是否规范、按时报送。	在规定时间内报送得2分，否则不得分。
		编制质量（3分）	3	部门决算编制是否规范，无应编未编、错误列编、虚假混编等问题。	发现问题，一次扣1分。扣分不超过5分。
预算执行（15分）	执行进度（5分）	预算执行率（5分）	5	通过对部门整体预算执行数与预算数的比较，反映和评价部门预算的执行情况。 预算执行率=部门全年实际支出÷（上年结余结转+本年部门预算安排+全年执行中追加追减）×100%。	全年预算执行率≥95%得5分，每下降5%扣0.5分，低于70%不得分。
	预算调整（3分）	预算调整率（3分）	3	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。 预算调整数：部门（单位）在本一度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。	预算调整率=0，计3分； 0-10%（含），计2分； 10-20%（含），计1分； 20-30%（含），计0.5分； 大于30%不得分。
	行政成本（7分）	节能降耗（3分）	3	根据机关事务管理局节能考核换算得分。
		三公经费控制率（4分）	3	以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计4分； 每超过一个百分点扣1分，扣完为止。	“三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。
预算管理（50分）	信息公开（5 分）	公开时效（2分）	2	是否在区级政府门户网站上在规定时间内按时公开部门预算、决算、“三公”经费预算；	未在规定时间内，在区级政府门户网站上进行公开不得分。
		公开质量（3分）	3	依照《攀枝花市仁和区推进预算公开实施方案》（攀仁委办〔2017〕172号）中“三、公开内容”要求来具体考核。	公开内容一项未达要求扣一分，扣分不超过3分。
	制度建设（5分）	内控制度建设（5分）	4	按照行政事业单位内控制度要求建立健全内控制度，内控制度是否完善。	按照单位上报的2017年行政事业单位内控报告得分换算，请财税法规股提供打分依据。
	财务管理（40分）	会计核算及管理（10分）	10	会计账务处理是否及时；会计核算是否规范；资金是否专款专用，资金支付依据和开支标准是否合法合规。	账务处理不及时扣2分；会计核算不规范一次扣1分；未专款专用发现一次扣1分；资金支付依据和开支标准不合规，一次扣0.5分。记账凭证和会计账簿未及时装订扣2分；装订不规范扣2分；归档保管不规范，扣1分。扣分不超过10分。
		政府采购（5分）	5	是否按规定实施政府采购并符合法定程序。	违反一次扣1分。扣分不超过5分。
		资金支付（10分）	10	现金支付是否符合相关规定；规定使用公务卡支付的款项是否按照规定使用公务卡支付。	现金支付不符合规定一次扣0.5分；未按规定使用公务卡支付一次扣0.5分。扣分不超过10分
		资金使用合规性（10分）	10	①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金拨付有完整的审批程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途；  ④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。
		资产管理安全性（5分）	5	①资产保存完整； ②资产配置合理； ③资产处置规范； ④资产账务管理合规，账实相符； ⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴； 以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。	部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况
支出绩效（25分）	绩效评价（25分）	绩效自评（5分）	5	单位部门预算绩效评价自评工作开展情况。	可参照项目支出绩效评价指标体系开展评价，并对专项预算项目支出绩效作出说明。
		绩效考核（20分）	18	财政部门对单位进行绩效考评工作，包括项目决策、项目完成、项目管理、项目效果三个方面。
合    计			97