攀枝花市仁和区文化馆

2019年部门整体预算支出绩效自评报告

 

一、部门概况

（一）机构组成

区文化馆是三块牌子（区文化馆、区图书馆、区文物管理所），一套人马组成。

（二）机构职能

仁和区文化馆场馆免费开放，组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，文化宣传，文艺活动组织，群众、少儿等相关培训，业余创作团体管理及业余文艺创作组织，场馆免费开放，各种展览，授权管理（区／乡（镇）村、社区….）级文化室业务指导，群众文艺理论研究，文化交流，大众科普资料编辑，民族民间文艺艺术遗产收集整理保护和传承，相关文化产业经营等。

仁和区图书馆场馆免费开放，馆藏文献收集，举办知识讲座、读书活动、老年读者活动等，授权管理基层图书馆（室）、农家（社区）书屋、馆外借阅点和流动书屋建设及业务辅导，各系统、基层文化信息资源共享工程的业务辅导和培训工作等。

仁和区文物管理所主要职能，对全区的文物进行调查、发现、收集、保护、研究、整理宣传和管理。

完成相关部门安排临时性工作。

（三）人员概况

仁和区全额拨款事业单位编制9名（区文化馆7名，区图书馆2名），部（室）领导职数1名。实有人数7名。

1.事业专业技术人员4名。

2.事业工勤人员编制2名（驾驶员、美工各一名）。

3.事业管理人员1名。

4.退休人员3名。

（四）资产情况

2019年仁和区文化馆固定资产年初数为662852.66元，本年新增固定资产16000.00（购置钢琴一台），本年减少固定资产 146095.61元（其中处置划拨车辆一辆143625.61元）。2019年文化馆固定资产年末数为532,757.05元，无形资产2470元，本年度无盘盈盘亏情况。

二、部门财政资金收支情况

（一）2019年区文化馆财政资金年初结转结余24.98万元，财政拨款收入222.29万元。

（二）2019 年区文化馆财政资金支出情况，财政拨款支出246.99万元，基本支出117.81万元，项目支出129.18万元 ，年末财政拨款结转结余资金0.28万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

根据《中华人民共和国预算法》及区财政局印发的《关于编制 2019年区级部门预算的通知》要求，结合本单位实际，严控“三公”经费管理，从严从紧编制预算。细化支出预算编制，推进预算信息公开，深化预算绩效管理，提高资金使用效益。2019年年初预算总额为178.53万元，决算财政拨款支出为246.99万元，其中：文化体育与传媒支出 221.10万元，社会和保障就业支出9.25万元，卫生健康支出5.04万元，住房保障支出 11.60万元。

（二）执行管理情况

遵循有预算才支出的原则，2019年财政预算支出全面落实到位，均按规定的用途支付。年初预算178.53万元，本年财政拨款支出 246.99万元，其中：基本支出117.81万元，项目支出129.18万元。年末财政拨款结转结余资金0.28万元。

（三）支出绩效情况

1.部门支出绩效

（1）行政运转保障

仁和区文化馆财政拨款支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全区文化事业发展相关工作。  

基本支出，是用于保障仁和区文化馆机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费等日常公用经费。

项目支出，一是全国第三次文物普查出书费 1.5万元，主要用于开展第三次全国文物普查工作；二是非物质保护传承经费10万元，用于平地镇省级非遗保护项目谈经古乐、大田镇市级非遗保护项目板凳龙的保护，主要支出在队伍的打造、包装、老师辅导课时补助、队伍的误工补助等费用；三是图书馆、文化馆免费开放资金40万元（中央和省级资金32.8万元，区级配套7.2万元），用于图书馆免费开放购买服务，文化馆免费场地使用、公益性培训班教师补助、公益性下基层巡演等；四是文化馆房屋租金51万元，用于支付文化馆租赁办公场地及馆外活动点租金。

（2）机关厉行节约

本年度无因公出国（境）费用、会议费 0 万元、车辆运行费用0万元，公务接待经费支出0万元，与上年支出持平，严格按照相关规定执行，厉行节约。

（3）机关节能降耗

一是制定了办公用品及耗材领用管理制度。加强办公用品的使用和管理，推行网络办公，尽量在电子媒介上处理文稿，积极推行无纸化办公。提倡双面用纸，降低纸张消耗，减少重复打印、复印次数，注重稿纸、复印纸的再利用。二是强化职工节能意识。离开办公室随手关灯，做到人走灯灭，杜绝“长明灯”，电脑、打印机、传真机、饮水机等设备要随用随开，下班后自觉关闭各类电器电源，同时强化职工节水意识。三是降低办公电话费开支。自觉利用内部V网通话，可以不用座机尽量不用 ，降低座机费用。在保证机关正常办公的情况下，本着节约、环保的原则，降低机关能耗量。

2019年度支出水费4407.6元，比上年增加82.98%，2018年度支出电费0元，比上年持平（电费包含在房屋租赁费内）。

2.专项预算项目支出绩效

（1）资金到位及使用情况

1.资金到位情况

遵循有预算才支出的原则，2019年财政预算支出全面落实到位，均按规定的用途支付。年初预算69.7万元，本年项目支出69.7 万元，项目资金已全部到位，到位率为100%。

2.资金使用情况

一是全国第三次文物普查出书费1.5万元，主要用于第三次全国文物普查出书；二是非物质保护经费10万元，用于平地镇省级非遗保护项目谈经古乐、大田镇市级非遗保护项目板凳龙的保护，主要支出在队伍的打造、包装、老师辅导课时补助、队伍的误工补助等费用；三是图书馆免费开放资金20万元（中央资金16万元，省级资金0.4万元，区级配套3.6万元），用于免费开放购买服务等；四是文化馆房屋租金51万元，用于支付文化馆租赁办公场地及馆外活动点租金（1、文化馆办公场地日常水费0.0232万元、电费1.6332万元、物业费4.0327万元、网络费0.2028万元、房租费44.1084万元，2、文化馆馆外活动点租金1万元）；五是文化馆免费开放资金20万元（中央资金16万元，省级资金0.4万元，区级配套3.6万元）主要用于文化馆免费开放老师补助，免费文化巡演、日常办公经费等支出费用。

（2）项目资金管理情况

项目均按要求编制了预算，并将相关证明文件附齐，上报区财政局审定后予以批复。资金管理做到专人管理、专款专用。

（3）绩效目标完成情况

2019年专项预算的业务经费已按用途拨付到位，无滞留挪用。

（四）财务管理情况

项目实施依据相应的财务管理制度，对照项目资金管理办法，项目严格按照财务管理制度执行、财务处理及时、会计核算规范。资金由各级财政下达指标到我馆，我馆资金使用规范、合理，按照有关公共文化服务体系建设专项资金管理办法，及时将项目资金划拨到项目上并实施，确保资金专款专用和安全。

一是制定了《机关财务管理制度》《公务接待管理办法》《差旅费管理办法》《公务卡有关财务管理暂行规定》《资产管理》《单位内控管理制度》等一系列财务规章制度，开展了单位内部控制评价，财务人员严格按照财务制度及章程办事。二是财务人员持证上岗，掌握会计制度和相关法规、费用开支范围和标准，分清资金渠道，专款专用。三是账务处理及时、规范。严格按照会计制度，搞好财务核算、加强财务管理。四是遵守和维护财经纪律。执行财务制度，搞好会计监督，对违反财务制度的收支不予办理，并积极做好维护财经纪律的宣传工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是执行预算制度到位。能够严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关制度健全，财务管理规范，预算编制合理；二是资金监管到位。经费开支按用途使用合理，做到专账专管，专款专用；三是人员配备和账务核算到位。财务人员持证上岗，账务核算及时规范，自评得分92。

（二）存在问题

一是公务卡使用力度还应加强，由于区文化馆（区图书馆、区文物管理所）工作特殊性，要完成全区十三个乡镇、一个街道办事处（73村、17个社区）公共文化服务体系培训、巡查及文物保护等工作，经常下村社辅导及演出，突发情况购买必需品，因此公务卡使用受限，尽量做到减少现金支付；二是文化馆、图书馆免费开放是两项省级民生工程，场馆向社会免费开放，所以水、电费等支出不能以在职单位职工计算，在管理上，尽量做到节约为主的模式。

（三）改进建议

1.加强单位内部控制建设，建立内控长效机制，严格财务管理，加强财务监督，坚持厉行节约，控制“三公”经费支出，严格管理现金支出。

2.对于基层文化演出队伍、人员、临时搬运工等具体业务人员发放的劳务补助费，尽量以购买服务形式支付，需要有相关票据予以支付。

                    攀枝花市仁和区文化馆

                                2020年5月11日

2019年部门整体预算支出绩效自评报告.xlsx