根据仁和区财政局关于开展2021年财政支出绩效评价自评工作的通知（攀仁财[2021]35号）文件要求，我单位对照部门支出绩效进行了综合评价，现自评得分90分，现将有关情况报如下：

一、部门概况

主要职责：为发展社会主义民主，健全社会主义法治服务；为区人民代表大会、常务委员会、主任会服务；为区人民代表大会和常务委员会依法行使职权服务；为人大代表服务。

区人民代表大会工作机构：设专门委员会三个，即：区人大预算委员会、区人大社会建设委员会、区人大监察和司法委员会。

区人大常委会内设工作机构：设综合办事机机构一个（仁和区人大常委委会办公室），设工作机构五个，即：区人大常委会法制工作委员会、区人大常委会财政经济工作委员会、区人大常委会教科文卫工作委员会、区人大常委会人事代表工作委员会、区人大常委会农业民族环保工作委员会。

人员机构：仁和区人民代表大会常务委员会办公室为独立财务核算单位，财政预算一级拨款单位，人员编制数21名，2020年实际人员29人、离休人1人、退休人员30人。现有固定资产134.5万元，其中：通用设备118.6万元，家具、用具、装具及动植物15.8万元，无形资产0.1万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

本单位支出年初预算安排情况，2020年一般公共预算财政拨款收入、支出877.83万元，一是基本收入、支出比2019年预算增加了7%。二是项目比2017年预算减少了53%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年实际收入877.83万元，支出868.96万元，在年度执行中调整预算的主要原因是：一是基本收入、支出情况，本年度正常增资、增加退休人员死亡抚恤金，增加了收入、支出45万元。二是项目比预算减少87.34万元，主要原因是因疫情减少了项目开支，在年度执行中调整了项目预算资金。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，一是2020年基本收入、支出情况，2020年职工正常增资、增加退休人员死亡抚恤实际收入、支出比预算数增加了45万元。二是项目收入、支出比预算减少87.34万元，主要原因是因疫情减少了项目开支，在年度执行中调整了预算资金。

2．收入支出结构分析

2020年收入877.83万元（基本收入787.98万元，占总收入90%，项目收入86.94万元，占总收入10%）；支出868.96万元（基本支出787.98万元，占总支出90%，项目支出80.98万元，占总收入10%）

3．支出按经济分类科目分析

（1）“三公”经费支出情况：2020年比2019年增加17.6%，主要接待次数和人员增加。

（2）会议费支出情况：2020年比2019年会议费减少67.18%，主要原因是因疫情减少了会议，减少了开支。

（3）培训费支出情况：2020年比2019年减少87.56%，主要是因疫情况减少了培训活动，减少了开支。

（4）固定资产车辆：2020年比2020没有变化。

（5）负债情况：2020年比2019年减少，主要是职工退休，退还和上缴职工多交的养老保险、职业年金、医保等。

4.财政拨款收入、支出分析

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。一是严格按照预算要求做好收入、支出。二是严格按照经济科目做好收入、支出。没有违规、违反财经纪律情况发生。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

单位预算编制严格按照全区预算编制要求执行，认真核对本单位的编制数、实有人数及其他数据，将部门预算收入全部纳入预算管理，全面准确反映单位年度预算编制情况。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费两部分，采取人员经费按标准、公用经费按定额的方法客观编制基本支出预算，项目支出，结合2020年区人大工作要点，对各项目进行充分论证、可行性分析和绩效评估，通过细化支出用途，明确支出范围，采取零基预算方法编制。

• 执行管理情况

一是按照“保工资、保基本运转、保必要民生”的总体要，严格执行有预算才有支出的原则；二是项目资金使用严格按照年初预算绩效方案执行，充分发挥各项目资金的使用效益。三是资金拨入和支出严格按照会计核算及时合规合法、审批流程齐全，报账手续合规、附件资料完整。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出情况发生。2020年一般公共预算财政拨款收入877.83万元，一般公共预算财政拨款支出868.96万元，预算执行率为99%。

• 决算编制情况

2020年部门决算编制依据单位登记完整，符合规定，数据准确，与财政部门拨款核对相符，与财政专户管理资金核对相符，上年结转和结余核对相符，完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。2020年决算：一般公共预算财政拨款收入877.83万元（其中：一般公共预算财政拨款收入877.83万元），上年结余0.08万元，全年总收入877.91万元。一般公共预算财政拨款支出868.96万元。其中：基本支出787.98万元（人员经费709.18万元，日常公用经费78.8万元），项目支出80.98万元，年末结余8.95万元。全年总计877.91万元。

（四）支出绩效情况

2020年，区人大常委会在区委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动顺应新时代人大工作的新任务、新要求，紧紧围绕助力打好“四大会战”、实施“三项行动”，齐心协力，担当作为，圆满完成了区十二届人大七次会议确定的各项工作任务，为全区高质量发展作出了积极贡献。全年共召开8次常委会会议、12次主任会议，听取和审议“一府两院”专项工作报告30项，作出决议、决定25项，开展集中视察1次、专题调研20次、专题询问1次，依法进行人事任免79人次。

1、部门基本支出绩效

2020年从总体来看，预算安排基本支出和运转类支出保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及我单位承担的其他相关工作。认真落实中央和省委省政府相关规定，厉行节约，严格控制三公经费支出，2020年本单位三公经费开支2.91万元。其中：没有出国出境费用支出，没有公务用车购置和维护费用支出（本单位公务用车由区机关事务服务中心统一调配使用，费用由机关事务服务中心统一核算），公务接待费支出2.91万元。

基本支出，是用于保障本部门机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2、部门项目支出绩效

2020年部门项目资金支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，严格按照年初预算的绩效进行使用。达到了年初绩效目标和要求，为全区创新发展营造了良好环境，取得了较好的经济和社会效益。

项目支出，是用于区人大及常委会工作机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门预算整体绩效评价指标体系要求，现自评得分90分。从总体上看，2019年部门整体运行情况良好，建立健全相关制度、机制，严格执行了部门预算整体绩效评价机制，达到了预期效果。从预算到执行和收入、支出都在合理范围内，预算、决算数全部信息公开，严格按照规定、制度进行，全年收支平衡，略有结余。有效保证机构运转，圆满完成了区人大及其常委会制定的工作目标和上级下达的任务。为全区创新发展营造了良好的环境，取得了一定的经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益。

• 存在问题

一是财务管理还需提高。二是受疫情的影响，中途调整预算项目资金过多。

• 改进建议

一是科学合理编制预算方案，严格执行预算法。二是进一步完善项目绩效评价体系，增强绩效评价结果的可比性、可信性。三是加强财务管理的学习，切实提高资金使用绩效，真正做到依法理财、科学理财、民主、公平、公开理财。四是进一步加强资金的监督管理机制。

     

    附：仁和区人大常委会办公室部门预算整体绩效评价自评表.xls

 

攀枝花市仁和区人大常委会办公室

2021年3月9日