攀枝花市仁和区农业农村局

部门支出绩效评价

自评报告

 

       一、部门概况

1．主要职能。

攀枝花市仁和区农业农村局为区政府工作部门，基本职能是负责全区农业、农村工作，贯彻执行国家有关种植业、养殖业、农业机械化等农业各产业（以下简称农业）工作的方针、政策及法律、法规；研究拟定全区农业和农村经济发展战略、年度计划、中长期发展规划、政策并组织实施；推进农牧业依法行政。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

独立核算单位1个， 原独立编制单位20个，机构改革增加农发办、烟叶发展中心，现下属独立编制单位22个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2019年人员减少4人，增加3人，具体情况如下：公务员调出倪国华、刘占录减少2人，调入石芸、邱福孟增加2人；

参公人员调出杨红减少1人；

事业人员退休熊兴文、李金秀减少2人，机构改革转入张文香、蒋秀菊、张万金、龚兴杰、朱云川、姬明轩、王林、雷艳8人；

区农业农村局截止2019年12月31日止，决算资产总量为55,906,431.31元，其中流动资产47,797,592.85元（主要是财政应返还的项目资金38,041,929.16元，项目预拨款项6,737,180.00元，），固定资产原值14631172.26元，固定资产累计折旧8172283.64元，固定资产净值6458888.62元。无形资产原值29353元，无形资产累计摊销24350元，无形资产净值5003元（其中3宗土地以名义金额计价）。待处理财产损溢决算数68776元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年财政拨款收入94,468,202.8元，财政拨款支出85,384,999.79元，其中基本支出22,128,894.25（人员支出20,386,904.4元，日常公用支出1,741,989.85元），项目支出63,256,105.54元。

2018年财政拨款收入66,824,002.45元，财政拨款支出50,427,241.34元，其中基本支出19,114,131.56（人员支出 17,202,628.79元，日常公用支出1,911,502.77元），项目支出31,313,109.78元。

2019年财政拨款收入大幅增加，主要原因是机构改革，原农发的高标准农田建设资金和烤烟项目资金转入农业农村局。2019年基本支出比上年增加3,014,762.69元，增加原因是机构改革，原农发办和烟叶发展中心合并转入我局，人员增多，人员经费增加，属正常水平。项目支出增加31,942,995.76元，增幅比较大，也是由于机构改革。

2019年非洲猪瘟防控区级追加预算支出559.1632万元、上级资金支出 32.524万元；植物病虫害防控上级资金支出115.4517万元（主要是红火蚁和草地贪夜蛾防治）；农村土地确权登记进度款区级追加预算支出447.583万元；烤烟各类补助区级资金519.1554万元；扶持各类专业合作社、家庭农场上级资金322.6536万元；人居环境整治及厕所革命40.5157万元；现代农业园区创建支出1299.7957万元；2017年、2018年现代农业发展上级资金支出1578.8784万元；地理标志农产品生产设施及品牌建设上级资金支出451.6922万元；省级财政农业改革创新科技示范奖补资金支出141.9936万元；新型职业农民培育和基层农技推广上级资金支出98.2万元；

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

本单位一般公共财政预算资金严格按区财政局规定编制预算，按时间进度执行预算。所有非税收入（2019年主要是罚没收入）全部上缴财政专户。对省、市级专项财政资金，按照项目实施方案，在农业农村局实行报账制，在乡镇实施的项目均实行村、乡、区三级验收，做到专项资金专款专用，专账管理，没有挤占、截留、挪用、改变资金用途等情况。

年初所有项目预算均编制了项目绩效目标表，在年中按区财政局要求进行了项目绩效监控管理。

（二）执行管理情况。

按时间进度执行预算，并进行财务公示。

预算执行率=85,518,953.29/（30,300,769.91+ 20,753,618.00）*100%=167.51%。

预算调整率= 124,811,341.71/ 20,753,618.00*100%=601.4%。

“三公”经费控制率=261,823.00/264,350.00*100%=99.04%

（三）决算编制情况。

2019年根据区财政安排部署，按区财政局要求进行对账、做账，按统一格式和要求及时准确地编制部门决算，做到账表一致，如实反映部门预算执行情况。

（四）支出绩效情况。

2019年单位整体支出绩效目标完成情况：农业农村经济稳步发展。2019年全区完成农林牧渔业总产值21.5亿元，同比增长3%；完成农林牧渔业增加值12.4亿元，同比增长3.1%；完成农村居民人均可支配收入19236元，同比增长9.9%，在全省高收入组排位靠前；完成粮食总产量4.27万吨。全年共争取上级财政资金8250万元，完成固定资产投资3.5亿元、入库4亿元。2019年，仁和区先后获得“省级绿色防控示范县”、“省级深化农村改革先进县”、“省级农民教育培训先进集体”、“现代烟草农业发展成效突出县”和“全省农村经营管理工作成绩突出单位”。扎实开展乡村振兴先进和示范单位创建，大龙潭乡、混撒拉村、片那立村已分别评选为省级乡村振兴先进乡、示范村。全面提升现代农业发展水平，仁和区2019年创建为四星级省级现代农业园区。重点实施宜居乡村及农村人居环境整治，完成申报创建30个村为省级“美丽四川·宜居乡村”。纵深推进农村集体产权制度改革，大力推进农业品牌创建工作，强化农业行业安全监督管理，强化农业农村队伍人才支撑。

2019年项目预算132.854万元，包括农产品质量安全资金2万元、协检员劳务费35万元、强制免疫耗材11.6万元、村级防疫员劳务费17.715万元、农村住户培训费10万元、对外援助干部人才补助46.479万元。即定的绩效目标均已完成，取得较好的经济效益和社会效益。全年开展农村记账户培训2期，154人。蔬菜农药残留监测1254个，所抽样品中氨基甲酸脂类和有机磷类农药残留合格率为100%。水产品检疫样品100个，抽检合格率100%。开展产地检疫工作，共检疫生猪106526头，牛7687头，羊6772只，禽435044羽，产地检疫开展率达100%，检疫申报率达到90%以上，养殖场监管率达100%，牲畜标识佩戴率达100%；二是猪瘟、猪牛羊口蹄疫、山羊痘、禽流感、新城疫应免畜禽免疫密度达到100%，畜禽圈舍消毒面达到100%，猪牛羊耳标佩戴率达到100%。免疫抗体合格率保持在70%。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

区农业农村局经过预算绩效评价自评，得分82分，部门支出绩效总体情况较好，预决算编制及执行均达到要求。

（二）存在问题。

2019年预算执行中最大的问题就是中央下达的一些项目资金，9月份的时候实行扶贫资金专项管理，每个月要求按时间进度拨款，项目多数未实施完、未验收，拨付进度款，拨款手续不齐，程序不规范，到年底有些项目都还没验收完，造成预拨资金不安全。很多项目当年无法完成，结转次年才实施、报账，造成年初结转数调整、年末结转数增加、财政应返还额度增减幅度大。还有就是年末突击报账，资金使用不均衡，年末工作压力过大，资料审核容易出漏洞。

（三）改进建议。

由于2019年实行政府会计制度改革，做账的用友软件还不熟悉，软件中有些还需进一步完善，比如有些查询功能等。还有实行政府会计制度改革，财政资产管理系统中的折旧功能未启用，平时提折旧要在另一套用友系统中做，另一套系统新增资产如果是新购的还可以，如果是其他单位调拨的，投入使用时间就会有问题，增加了工作量不说，也不好对账。建议完善财政资产管理，每一件资产能准确反映折旧和净值情况，便于做账、对账。

现在决算数据主要是提供给政府部门使用，各部门单位很少人关心和使用，应强化部门管理者对决算数据的使用。