攀枝花市仁和区四十九公里小学

2023年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

 仁和区四十九公里小学位于攀枝花大道南段云盘路4号，实施小学义务教育，促进基础教育发展。由财政全额拨款属于独立核算的一类事业单位。

主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行教育和体育局的行政规章制度。

2.组织实施小学教育教学活动，并对受教育者进行学籍管理，实施奖励或处分，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革、科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及考研教改工作。

4.负责教职工管理、监督及考核，管理使用本单位的设施和经费，负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作。

6.完成攀枝花市仁和区教育和体育局交办的其他任务。

（三）人员概况

本年度学校编制数98人，实有在编在岗教职工66人，退休人员27人，保安3人，在校学生1973人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

攀枝花市仁和区四十九公里小学2023年财政拨款收入1186.06万元，其中：

1.基本支出财政资金收入

攀枝花市仁和区四十九公里小学基本支出年初预算1065.77万元，其中：小学教育777.83万元，事业单位离退休17.85万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出112.23万元，事业单位医疗55.03万元，公务员医疗补助7.05万元，住房公积金95.78万元。

攀枝花市仁和区四十九公里小学追加基本支出48.89万元，其中：小学教育29.72万元，住房公积金13.29，职业年金缴费5.88万元。追加原因是用于在职人员职务和薪级晋级工资、绩效工资及退休人员年金做实。

2.项目支出财政资金收入

攀枝花市仁和区四十九公里小学项目支出年初预算4.56万元，其中：小学教育4.56万元（义务教育生均公用经费（小学）2.56万元，少年宫运转经费2万元）。

3.专项项目支出财政资金收入

攀枝花市仁和区教体局根据攀枝花市仁和区四十九公里小学在定额分配专项项目支出176.51万元，其中：城乡义务教育补助生均公用经费122.18万元（小学教育--中央资金99.88万元，小学教育--省级资金22.30万元），班主任津贴40.80万元；体检经费6.58万元；作业本费6.59万元（作业本费市级资金4.79万元，2022年城乡义务教育补助省级免作业本费2.16万元）。

（二）部门财政资金支出情况

攀枝花市仁和区四十九公里小学2023年财政资金支出1106.49万元，其中：

1.基本支出财政资金支出

攀枝花市仁和区四十九公里小学基本支出1059.82万元，其中：小学教育支出787.35万元，事业单位离退休支出0.30万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出102.11万元，事业单位医疗支出54.21万元，公务员医疗补助支出8.27万元，住房公积金支出107.58万元。

2.项目支出财政资金支出

攀枝花市仁和区四十九公里小学项目支出2.11万元，其中：义务教育生均公用经费（小学）支出2.11万元。支出主要用于办公费、水电费等费用支出，保证学校教育教学活动的顺利开展。

3.专项项目支出财政资金支出

攀枝花市仁和区四十九公里小学专项项目支出96.95万元，其中：城乡义务教育补助生均公用经费支出53.99万元，支出主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、维护费、培训费、劳务费、专用材料费等费用支出；作业本费支出2.16万元；班主任津贴40.80万元；保证学校教育教学设备设施的逐步完善和教育教学活动的顺利开展。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

1.绩效目标制定

攀枝花市仁和区四十九公里小学绩效目标要素完整、细化量化绩效目标经学校校务会、教代会集体决策。

2.绩效目标实现

（1）人员类绩效目标完成情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和区四十九公里小学在职人员63人、退休人员25人；人员类总预算收入994.42万元， 全年相应支出994.42万元，完成率100%。

效益指标完成情况：保障了单位全部事业人员的正常生活，维持了社会稳定。

满意度指标完成情况：财政供养人员满意度98%。

（2）运转类项目绩效目标完成情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和区四十九公里小学4个项目--义务教育生均公用经费（小学）、少年宫运转经费、城乡义务教育补助生均公用经费、作业本费；总预算收入131.24万元，相应安排支出88.26万元，各项目均按年初计划有序推进落实，1-12月基本完成，项目完成率67%。

效益指标完成情况：保障了学校教育教学工作的正常运转，不断完善办学条件，促进义务教育均衡发展。

满意度指标完成情况：学生、家长、社会满意度96%。

3.支出控制情况

单位制定了“财务报账审签制度”等相关制度，管好、用好每笔资金；在项目资金使用过程中，日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数无偏差。

4. 及时处置

攀枝花市仁和区四十九公里小学按照要求开展绩效监控，因为受经济影响，学校经费预算项目绩效目标实现与预算存在一定偏差，及时向财政相关部门报备。

5.执行进度情况：

按照《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政行财股室审核后及时支付，项目经费下达后及时组织实施；在支付方式上，工资实行财政直接支付，其余经费采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出。

6.预算完成情况

攀枝花市仁和区四十九公里小学人员类12月预算执行进度100%，运转类项目12月预算执行进度67%。

7.违规记录

攀枝花市仁和区四十九公里小学2023年预算管理合理合规，不存在违纪问题。

（二）结果应用情况

1.内部应用

攀枝花市仁和区四十九公里小学资金管理制度健全，严格按照财政资金的使用用途和目的，做到专款专用、支付规范，最大限度发挥财政资金的使用效率，较好执行了年初预算资金支出计划；账务核算及时规范，完成了年度工作目标，保障了学校教育教学工作的正常运转。

2.自评公开

攀枝花市仁和区四十九公里小学2023年度单位整体支出绩效自评工作情况（报告、自评表及财政资金使用情况表）将在攀枝花市仁和区公众信息网进行公开公示。

3.应用反馈

绩效自评结果将用于指导编制下一年度预算，一是进一步加强预算编制的科学性、合理性、准确性；二是加强目标绩效考核工作的组织领导，确保工作落到实处；三是采取切实措施，确保各项工作稳中推进；四是加强目标绩效完成进度和质量的督促能力。

（三）自评质量

接到攀枝花市仁和区财政局《关于开展 2023 年度绩效自评工作的通知》攀仁财[2024]29号文件后，学校高度重视，认真学习领会文件精神，成立了单位绩效自评工作领导小组，制定了实施工作方案，及时部署相关工作，严格按照“绩效评价指标体系”条款，积极开展绩效自评工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

攀枝花市仁和区四十九公里小学严格按照年初预算进行单位预算支出，遵守中央、省、市、区各项规定；项目制定了方案，并按方案监督组织实施，完成了2023年全年工作计划；按照“整体支出绩效评价指标体系”条款自评为：良好。

（二）存在问题

1.绩效管理的理念对于学校的影响不够深入，学校的教职工普遍对绩效管理认识不足。

2.绩效沟通是确保绩效管理能够真正发挥作用的关键要素，它贯穿于学校绩效管理全过程，是绩效管理体系的灵魂。目前，学校管理环节绩效沟通不足，主要原因是学校领导和教职工缺乏沟通意识，甚至没有积极地看待绩效沟通。

3.在绩效考核中，往往只关注考核过程，却忽视了考核结果的全面反馈和应用。

（三）改进建议

1.学校应提高重视，普及绩效管理文化,学校领导要明确绩效管理是组织中领导者的首要职责，是对组织为达成目标所做努力的系统性整合,管理层能够正确认知自身职责后，要带领全体教职工打造学校的绩效精神文化。

2.转变错误观念，塑造正确的绩效管理理念,学校管理人员及教职工只有从思想上转变将绩效考核等同于绩效管理这种以偏概全的观念，才能确保绩效管理工作的有效运行。因此，学校要帮助全体教职工牢固树立绩效观念，将绩效管理的价值导向贯穿管理活动的全过程。

 

攀枝花市仁和区四十九公里小学

 

2024年5月20日

附件1：攀枝花市仁和区49公里2023年区级部门整体支出绩效自评表.xls

附件2：攀枝花市仁和区四十九公里小学专项（项目）资金绩效自评表.xls

附件3 攀枝花市仁和区四十九公里小学2023项目支出绩效自评报告.doc

附件4：攀枝花市仁和区四十九公里小学2023年度财政资金使用情况表.xls