攀枝花市仁和莲花幼儿园

2023年部门整体支出绩效自评报告

 

一、部门概况

（一）机构组成。

攀枝花市仁和莲花幼儿园位于攀枝花市仁和区仁和镇莲花村。攀枝花市仁和莲花幼儿园属于独立核算的公益二类事业单位，由财政全额拨款的事业单位。

（二）机构职能。

认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，培养聪慧明理会思考，朝气蓬勃会学习，身心健康会做事，德行美好会做人的幼儿。促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，面向全体，关注差异，实现每个幼儿全面发展、个性发展。

（三）人员概况。

攀枝花市仁和莲花幼儿园总编制23名，现有在岗在职教职工23人，在园幼儿578人(其中和润193人，莲花385人），共计十八个教学班。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

攀枝花市仁和莲花幼儿园2023年一般公共预算财政拨款收入588.41万元，其中：

1.基本支出财政资金收入

攀枝花市仁和莲花幼儿园年初预算基本支出310.01万元。基本支出310.01万元；其中：学前教育：229.57万元，机关事业单位基本养老保险缴费：36.73万元，事业单位医疗：16.57万元，公务员医疗补助：1.84万元，住房保障：25.3万元。

攀枝花市仁和莲花幼儿园追加基本支出0万元。

2.项目支出财政资金收入

攀枝花市仁和莲花幼儿园项目支出年初预算 278.4万元，其中：学前教育--学前生均公用经费29万元；教育教学管理经费146.4万元；政府购买服务人员工资103万元。

3.专项项目支出财政资金收入

攀枝花市仁和区教体局根据攀枝花市仁和莲花幼儿园在园幼儿人数及具体情况，定额分配专项项目支出38.77万元，其中：支持学前教育发展补助资金（民族地区幼儿资助保教费减免）6.86万元（学前教育--省级资金6.86万元）；学前教育幼儿资助省级保教费减免10.29万元；民族地区保教费减免14.06万元（其他教育管理事务支出--区级资金14.06万元），学校保安工资6.12万元（其他教育管理事务支出--区级资金6.12万元），骨干教师津贴1.44万元。

（二）部门财政资金支出情况。

攀枝花市仁和莲花幼儿园2023年财政资金支出258.71万元，其中：

1.基本支出财政资金支出

由于机制改革，2022年8月攀枝花市仁和莲花幼儿园从攀枝花市仁和区幼儿园分离出来，但人员编制尚未进行划分，在职人工经费由攀枝花市仁和区幼儿园进行发放，因此攀枝花市仁和莲花幼儿园2023年基本支出为0万元。

2.项目支出财政资金支出

攀枝花市仁和莲花幼儿园项目支出255.09万元，其中：学前教育--学前生均公用经费19.18万元；教育教学管理经费140.21万元；政府购买服务人员工资95.7万元；主要用于支出办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、培训费、委托业务费等，从而保证教育教学活动的正常开展。

3.专项项目支出财政资金支出

攀枝花市仁和莲花幼儿园专项项目支出2.97万元，其中：学前教育幼儿资助省级保教费减免支出0万元；民族地区保教费减免支出0万元；支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）支出0万元，学校保安工资支出1.53万元，骨干教师津贴支出1.44万元。支出主要用于劳务费支出，保证学校教育教学设备设施的逐步完善和教育教学活动的顺利开展。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1.绩效目标制定

攀枝花市仁和莲花幼儿园绩效目标要素完整、细化量化绩效目标经学校校务会、教代会集体决策。

2.绩效目标实现

（1）人员类绩效目标完成情况

攀枝花市仁和莲花幼儿园在职人员23人，人员经费由攀枝花市仁和区幼儿园进行发放。

（2）运转类项目绩效目标完成情况

产出指标完成情况：攀枝花市仁和莲花幼儿园8个项目--学前生均公用经费、教育教学管理经费、支持学前教育发展资金（民族地区幼儿资助保教费减免）、民族地区保教费减免、学校保安工资、政府购买服务人员工资、骨干教师津贴；总预算收入317.17万元，相应安排支出258.06万元，其中：学前生均公用经费预算收入29万元，实际支出19.18万元，实际完成达到预期指标66.14%；教育教学管理经费预算收入146.4万元，实际支出140.21万元，实际完成达到预期指标95.77%；政府购买服务人员工资预算收入103万元，实际支出95.7万元，实际完成达到预期指标92.91%；民族地区保教费减免预算收入14.06万元，实际支出0万元，实际完成达到预期指标0%；学前教育发展资金（保教费减免）预算收入6.86万元，实际支出0万元，实际完成达到预期指标0%；学前教育幼儿资助省级保教费减免10.29万元，实际支出0万元，实际完成达到预期指标0%；学校保安工资预算收入6.12万元，支出1.53万元，实际完成达到预期指标25%;骨干教师津贴预算收入1.44万元，支出1.44万元，实际完成达到预期指标100%。 各项目均按年初计划有序推进落实，1-12月全部完成，项目完成率81.36%。

效益指标完成情况：保障了学校教育教学工作的正常运转，不断完善办学条件，促进义务教育均衡发展。

满意度指标完成情况：学生、家长、社会满意度95%。

（3）攀枝花市仁和莲花幼儿园2023年无特定目标类项目。

3.支出控制情况

单位制定了“财务报账审签制度”等相关制度，管好、用好每笔资金；在项目资金使用过程中，日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数无偏差。

4.及时处置情况

攀枝花市仁和莲花幼儿园按照要求开展绩效监控，但学校教育教学管理经费预算项目绩效目标实现与预算存在偏差，一些支出未能及时支付，应及时向财政相关部门报备，协商及时支付。

5.执行进度情况：

按照《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政行财股室审核后及时支付，项目经费下达后及时组织实施；在支付方式上，工资实行财政直接支付，其余经费采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出。

6.预算完成情况

攀枝花市仁和莲花幼儿园运转类项目12月预算执行进度80.69%。

7.违规记录

攀枝花市仁和莲花幼儿园2023年预算管理合理合规，不存在违纪问题。

（二）结果应用情况。

1.内部应用

攀枝花市仁和莲花幼儿园资金管理制度健全，严格按照财政资金的使用用途和目的，做到专款专用、支付规范，最大限度发挥财政资金的使用效率，较好执行了年初预算资金支出计划；账务核算及时规范，完成了年度工作目标，保障了学校教育教学工作的正常运转。

2.自评公开

攀枝花市仁和莲花幼儿园2023年度单位整体支出绩效自评工作情况（报告、自评表及财政资金使用情况表）将在攀枝花市仁和区公众信息网进行公开公示。

3.应用反馈

绩效自评结果将用于指导编制下一年度预算，一是进一步加强预算编制的科学性、合理性、准确性；二是加强目标绩效考核工作的组织领导，确保工作落到实处；三是采取切实措施，确保各项工作稳中推进；四是加强目标绩效完成进度和质量的督促能力。

（三）自评质量。

接到攀枝花市仁和区财政局《关于开展 2023 年度绩效自评工作的通知》攀仁财[2024]29号文件后，学校高度重视，认真学习领会文件精神，成立了单位绩效自评工作领导小组，制定了实施工作方案，及时部署相关工作，严格按照“绩效评价指标体系”条款，积极开展绩效自评工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

攀枝花市仁和莲花幼儿园严格按照年初预算进行单位预算支出，遵守中央、省、市、区各项规定；项目制定了方案，并按方案监督组织实施，完成了2023年全年工作计划；按照“整体支出绩效评价指标体系”条款自评为：良好。

（二）存在问题

1.对“绩效评价指标体系”理解还不够深刻、准确；

2.在定性指标的评价上，由于评价内容较宏观，导致自评结果还不够精准。

（三）改进建议

1.认真学习“整体支出绩效评价指标体系”内容，提高自评准确率。

2.根据定性指标的内容，让单位各部门之间互评，使定性指标的评价更客观和精准。

五、其他需要说明情况

由于机制改革，2022年8月攀枝花市仁和莲花幼儿园从攀枝花市仁和区幼儿园分离出来，但23名人员编制均在攀枝花市仁和区幼儿园，尚未进行划分，因此在职人工经费由攀枝花市仁和区幼儿园进行发放，故攀枝花市仁和莲花幼儿园2023年无基本支出。

 

 

攀枝花市仁和莲花幼儿园  

2023年5月20日   

附件1：2023年区级部门整体支出绩效自评表.xls

附件3：2023年项目支出绩效自评表.xls

附件6：2023年度财政资金使用情况表.xls