攀枝花市仁和区财政局

2021年度
关于部门预算编制的说明

目录

一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）重点工作任务介绍
二、 基本情况
三、收支预算总体情况
（一）收入预算情况
（二）支出预算情况
四、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
五、一般公共预算基本支出情况说明
六、“三公”经费财政拨款预算安排情况
（一）因公出国（境）经费
（二）公务接待费
（三）公务用车购置及运行维护费
七、政府性基金预算支出情况说明
八、国有资本经营预算支出情况说明
九、其他重要事项的情况说明
（一）业务运行经费
（二）国有资产占有使用情况
（三）政府采购情况
（四）绩效目标设置情况

   2021年部门预算经区第十二届人民代表大会第八次会议审议通过，按照《预算法》及《预算法实施条例》要求，现将我单位2021年部门预算说明如下:
    一、基本职能及主要工作
    （一）职能简介
    区财政局贯彻落实党中央关于财经工作、国有资产管理工作和金融工作的方针政策和省、市、区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：
    1、拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与乡(镇)政府、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
    2、贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。承办国务院关税税则委员会办公室要求区一级承担的工作。
    3、负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受区政府委托，向区人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府建立的各类基金、风险金、风险金的监督管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
    4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。
    5、组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。监督管理全区政府采购工作。
    6、贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
    7、牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定和监督执行统一规定的开支标准和支出政策。
    8、负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
    9、负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
    10、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，监督执行基建财务管理制度。负责政府性投资项目竣工决算、结算管理工作。
    11、管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
    12、负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计。依法管理资产评估有关工作。
    13、拟定和执行国有资产管理的政策法规、规章制度和管理办法；负责全区行政事业单位国有资产及国有资产经营收益管理工作；组织实施行政事业单位、国有资产及区属企业资产的清产核资和绩效评价工作；组织实施区级行政事业单位及企业国有产权界定、企业国有资产产权界定和转让工作，监缴国有资产收益；负责国有资产及区属国有企业资产的统计、分析；指导和监督行政事业单位、区属国有企业资产的产权界定、清查登记等工作；指导和监督办理执行《企业财务通则》和相关财务会计制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度。
    14、负责联系协调全区金融机构，推动地方政府与金融机构合作交流，防控金融风险、深化金融改革。负责全区小额贷款公司、融资担保公司、典当行、融资租赁公司等监管；维护地方金融秩序，牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险；牵头处置非法集资、协调配合有关部门打击其他非法金融活动；推进全区金融知识宣传普及工作。
    15、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。按省、市要求，指导推进相对集中行政许可权改革。
    16、完成区委、区政府交办的其他任务。
    （二）2021年重点工作任务介绍。
    2021年是“十四五”规划开局之年，也是迈向“第二个百年目标”的重要历史节点，财政收入形势不确定性因素仍然较多，实际可用财力总量增幅较低。各领域刚性支出增长较快，保障民生等方面资金需求较大，债务风险较为突出，收支矛盾依然较大且在较长时期面临严峻考验。同时财政管理改革还面临一些问题和困难亟待解决。我们对此要有清醒的认识，要充分发挥财政基础和重要支柱作用，进一步转变工作思路，突出工作重点，确保“十四五”发展开好局，促进全区经济持续健康发展和社会大局稳定。
    1、提高站位，持续深化全面从严治党
         一是坚持将党的全面领导贯穿财政管理全过程，要把政治建设摆在首位，持之以恒落实中央八项规定，认真履行监督职责，落实全面从严治党的要求； 二是把党风廉政建设与部门职能有机结合，融入到财政业务工作中，全面压实“两个责任”，依规依纪管党治党，强化财政权利监督制约；三是切实加强机关作风整顿，加强财政干部队伍建设，切实增强财政部门及财政干部的政治素养，加强理想信念教育、纪律规矩教育、职业素养教育，决不允许“庸懒散浮拖”以及新的不良习气、不严不实的做法在财政系统滋长蔓延、成风成势。
    2、强化统筹，全力推动财政稳健运行
    一是千方百计壮大财力规模，依法加强财政收入征管，大力培植涵养税源财源，运用税收联席制度，促进应收尽收，2021年地方一般公共预算收入安排81,000万元，同比增长6%。争取政策资金扶持，落实中央最新财税改革措施，研究国家、省、市补助政策和投向重点，制定年度争取上级资金工作计划，全力争取上级政策扶持和资金补助。二是大力调整优化财政支出结构，坚决做到从严从紧预算管理，建立能增能减、有保有压的预算安排机制，严控一般性支出，兜实兜牢“三保”底线，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。三是积极盘活存量资金，动态清理结转资金，统筹用于重点急需领域。
    3、加强保障，扎实推进民生民本改善
    一是优化教育资源，支持教育综合改革，落实普惠性幼儿园奖补，推动普通高中发展，促进教育质量提升。二是支持“健康仁和”发展，深化医疗卫生体制改革，落实基本医疗保障补助政策，健全公共卫生经费保障机制，提升医疗卫生资源供给水平。三是巩固脱贫攻坚成果，落实产业、就业、教育、住房、低保兜底等领域扶贫政策，防止返贫现象发生。四是推动实施乡村振兴战略，建立多元投入机制，全面整合财政涉农资金，加快推进现代特色农业发展。五是支持做好疫情常态化防控工作，严格落实“外防输入、内防反弹”各项措施，着力抓好重点人群免费接种新冠疫苗工作。六是积极做好防治减灾救灾及森林草原防灭火相关工作，推动健全森林草原防灭火财政投入稳定保障机制。七是推进宜居环境建设，支持生态环境治理和人居环境改善。八是进一步完善农业保险配套政策，提高农业保险服务能力，推动农业保险高质量发展，防范自然灾害和市场变动双重风险，促进农户稳产增收。
    4、坚守底线，防范化解财政风险
         始终坚持底线思维，牢固树立风险意识，扎实将各项举措落地落实，牢牢守住不发生系统性、区域性风险底线。一是重点围绕政府债务和隐性债务、县级“三保”支出保障、基层国库资金运行、政府采购、严肃财经纪律等方面，逐一制定防范化解具体行动方案。二是加强地方政府债务限额管理和预算管理，将政府债务还本付息资金全额纳入预算并按时足额兑付，严格控制政府债务风险水平。三是兜牢“三保”底线，继续严格落实“三个专户”制度，其中脱贫攻坚专户按财政厅、省委农委、人行成都分行关于《实施乡村振兴专项库款保障管理的通知》要求，立即转为乡村振兴专户。四是加强库款运行调度监测，完善库款运行动态监控机制，扎实推进防范化解基层国库资金运行风险两年行动，加快清理消化财政暂付款。
    5、突出关键，持续推进财税体制改革
    一是不断完善预算管理制度，加强收入统筹，规范支出管理，完善全口径政府预算管理体系；科学编制中期财政规划，健全三年滚动实施预算项目库，提高财政规划的计划性和预见性；强化预算控制和约束，推进预算管理一体化改革，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度。二是深化预算绩效管理改革，加快实现绩效与预算一体化融合，全面实施绩效动态监控，优化全过程绩效结果应用机制，出台绩效结果与预算挂钩细则。三是提升财政投资评审质量，提高评审项目范围、规模和标准，进一步压减预算（控制价）评审时限，加强助审机构库管理，推进财政投资评审提质提效。四是优化政府购买服务管理，明确政府购买服务实施范围，落实政府购买服务绩效评价，提高公共服务质量和水平。
    6、积极谋划，高质量编制好财政“十四五”规划
切实把思想统一到中央、省、市、区对经济和社会发展的正确判断上来，牢牢树立上下“一盘棋”思想，积极对接和关注上级财政规划编制方向、要求和内容，要与上级财政“十四五”规划、全区国民经济和社会发展“十四五”规划紧密衔接，认真谋篇布局、细化部署落实，把握好重点与全局、短期与长远的关系，切实提高规划编制的准确性、科学性、有效性。
    7、严肃纪律，依法规范财政管理监督
    一是深入学习贯彻习近平法治思想，认真谋划推进财政“八五”普法工作。二是认真履行出资人职责，加强国有资本管理。三是深入开展严肃财经纪律及部门财务管理风险大排查和部门闲置封存物资清理处置工作，建立长效管理机制。四是进一步强化财政监督，做好财会监督与党内监督以及其他各类监督的贯通协同，严肃查处违法违纪违规行为。五是持续推进内控建设，推动建立系统内部全员监督、全过程监督机制；扎实开展内部监督，以刀刃向内的勇气和正视问题的自觉，重点关注履行管理职责和风险防控等情况。
    二、基本情况
    1、仁和区财政局下属二级单位4个：国库支付中心、财政监督检查局、政府债务风险防控中心、财政投资评审中心。设局办公室、预算股、国库股、经济建设股、政策法规.国有资产与会计股、行政事业股、涉农资金管理股、金融与政府债务管理股、财政监督与绩效管理股9个内部机构，派驻纪检组1个。
    2、截至2020年12月份，我单位编制人数52人，实有在职财政供养人员52人（含派驻纪检组3人、编内聘用1人）；退休人员28人。我单位已实行公车改革， 2020年无车辆编制以及实有车辆情况。
    三、收支预算总体情况
    按照综合预算管理的原则，仁和区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年仁和区财政局收入支出预算总额为1533.93万元，其中一般公共预算拨款收入1378.28万元，年结转收入155.65万元；相应安排支出预算1533.93万元，其中：工资福利支出831.78万元，日常公用支出100.09万元，对个人和家庭的补助支出45.05万元，项目支出557.01万元。
    （一） 收入预算情况  
    仁和区财政局2021年收入预算1533.93万元，比2020年预算数增加102.23万元，主要是2020年度的结转资金155.65万元。其中：本年一般公共预算拨款收入1378.28万元，占89.85%；上年结转收入155.65万元，占10.15%。
    （二）支出预算情况
    仁和区财政局2021年支出预算1533.93万元，比2020年预算数增加102.23万元，主要是2020年度的结转资金155.65万元。其中：基本支出976.92万元，占63.69%；项目支出557.01万元，占36.31%。
    仁和区财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及本单位承担的仁和区财政事业发展工作。
    基本支出为976.92万元，主要是用于保障仁和区财政局机关及下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、缴纳职工社会保险、住房公积金、离退休费和日常公用经费等。
    项目支出为557.01万元，是用于保障仁和区财政局及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
    按支出功能分类主要用于以下方面支出包括：
    （一）一般公共服务支出1297.84万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：用于人员工资及日常运转为740.83万元，用于信息化建设60.21万元，用于委托咨询费用为333.4万元，其他财政事务支出的上年结转155.65万元，对外援助干部人才补助津贴2.75万元，用于打击和处置非法集资专项工作5万元。
    （二）社会保障和就业支出99.75万元，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出。
    （三）医疗卫生支出46.82万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。
     （四）住房保障支出89.52万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。
    四、一般公共预算当年拨款情况说明
    （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
    仁和区财政局2021年一般公共预算当年拨款1378.28万元，比2020年预算数减少53.42万元，主要是按要求缩减了公用经费及2021年实施项目的减少。
    （二）一般公共预算当年拨款结构情况
    一般公共服务支出1142.19万元，占82.87%；社会保障和就业支出99.75万元，占7.24%；医疗卫生支出46.82万元，占3.40%；住房保障支出89.52万元，占6.49%.
    五、一般公共预算基本支出情况说明
    仁和区财政局2021年一般公共预算基本支出976.92万元，其中：
    人员经费858.29万元，主要包括：基本工资381.35万元、津贴补贴201.11万元、奖金11.72万元、绩效工资17.73万元、社会保险缴费130.34万元、住房公积金89.52万元、对个人和家庭的补助支出26.52万元。
    公用经费100.09万元，主要包括：办公费11万元、水费1.4万元、电费3.2万元、邮电费5.12万元、差旅费22万元、公务接待费7.7万元、工会经费8.13万元、福利费8.34万元、其他交通费用30.84万元、其他商品和服务支出2.36万元。
    六、“三公”经费财政拨款预算安排情况
    仁和区财政局2021年“三公”经费财政拨款预算数7.7万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费7.7万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
    （一）因公出国（境）经费
    2021无出国（境）经费预算，与2020年预算持平。
    （二）公务接待费
    2021年安排公务接待费预算7.7万元，较2020年预算下降1.28%，主要是积极响应要过紧日子的要求。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的用餐费等
    （三）公务用车购置及运行维护费
    2021无公务用车购置及运行维护费经费预算，与2020年预算持平。
    七、政府性基金预算支出情况说明
    仁和区财政局2021年无政府性基金预算拨款安排的支出。
    八、国有资本经营预算支出情况说明
    仁和区财政局2021年无国有资本经营预算拨款安排的支出。
    九、其他重要事项的情况说明
    （一）业务运行经费
    2021年，仁和区财政局以及下属支付中心、财政绩效评价中心2家参公管理事业单位；评审中心、风险防控中心等2家事业单位的机关运行经费财政拨款预算为100.09万元，比2020年预算减少2.93万元，下降2.84%。
    （二）国有资产占有使用情况
    截至2020年底，仁和区财政局及所属的非独立核算单位共有车辆0辆
    （三）政府采购情况
    2021年，仁和区财政局安排政府采购预算3.91万元，主要用于办公设备采购、办公设备维修维护。
    （四）绩效目标设置情况
    2021年仁和区财政局部门整体支出、部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，项目支出涉及当年财政拨款401.36万元，绩效目标情况详见附件3 。

    附件：1.仁和区财政局2021年预算公开表
         2.部门预算名词解释
         3.2021年部门预算绩效目标申报表

编制说明附件2：部门预算名词解释.doc 附件1：2021年部门预算信息公开表-财政局 终稿.xls 附件3 部门预算项目支出绩效目标申报.doc 附件4：部门（单位）整体支出绩效目标申报表-财政局.xls

                                                                           攀枝花市仁和区财政局
                                                                               2021年3月30日