攀枝花市仁和区财政局

关于2019年部门预算编制的说明

 

2019年部门预算经区第十二届人民代表大会第四次会议审议通过，按照《预算法》要求，现将我单位2019年部门预算说明如下:

一、基本职能及主要工作

（一）财政基本职能

1、贯彻执行国家、省财税方面的法律、法规和方针、政策，拟定和执行仁和区财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全区重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全区财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；完善鼓励公益事业发展的财政政策；按照管理权限管理全区税收事项；指导全区财政工作。

2、承担各项财政收支管理的责任，编制年度区级预算草案并组织实施；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区及本级财政预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；拟定财政税收收入计划；管理区级各项财政收入、预算外资金（包括政府性基金和行政事业性收费）及财政专户；核定行政事业单位财务管理体制；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；制定和规范各项财政收支管理的具体办法。

3、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

4、组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务、按规定开展国库现金管理工作。

5、联系、协调与国税、地税等部门的税收业务工作；组织税收政策的检查；督促和检查全区财政系统贯彻执行国家的方针政策，完成财政收支计划，落实区政府财政工作的方针政策，统筹协调财政信贷资金筹措工作；提出对全区财政影响较大的临时特案减免税的建议；审查国家授权的地方税减免规定和各项税收优惠政策；监督各类税收减免规定和有关税款退库及提退事项。

6、管理区级财政公共支出；贯彻执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；拟定和执行政府采购政策，监督管理全区政府采购工作；制定需要全区统一的有关开支标准和支出政策；管理全区行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支计划和有关国际收支事项；执行并实施基本建设财务管理制度。

7、贯彻执行社会保障资金财务管理制度；会同有关部门管理区级政府的社会保障就业及医疗卫生支出；组织实施对社会保障资金使用的财政监督；参与研究、拟定养老保险、失业保险、城市居民最低生活保障以及区级医疗保险的政策。

8、拟定和执行国有资产管理的政策法规、规章制度和管理办法；负责全区行政事业单位国有资产及国有资产经营收益管理工作；组织实施行政事业单位、国有及城镇集体所有制企业的清产核资和绩效评价工作；组织实施区级行政事业单位及企业国有产权界定、企业国有资产产权界定和转让工作，监缴国有资产收益；负责国有资产及城镇集体企业资产的统计、分析；指导和监督行政事业单位、国有及城镇集体企业资产的产权界定、清查登记等工作；指导和监督办理执行《企业财务通则》和相关财务会计制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度。

9、管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款、区级财政安排的经贸、农业支出、挖潜改造支出、科技支出以及区级投资项目的财政拨款资金；审查财政性基本建设投资资金的概、预、决（结）算。

10、管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计；会同有关部门管理会计专业技术职称工作；负责会计委派制度的试点工作；会同有有关部门清理整顿经济鉴证中介机构。

11、负责全区财政监督检查工作，负责财政资金绩效评价。监督执行财税方针政策和法律法规；检查并反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律案件。

12、负责财政宣传和财政信息管理系统工作，和乡（镇）、街道办一起管理好全区各乡镇（街办）财政所的人、财物工作；组织实施财政业务和人员继续教育。

13、组织执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作，负责联想协调全区金融部门。

14、负责投资评审管理工作，参与拟定政府性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全区农业综合开发管理工作。

15、承担区政府公布的有关行政审批事项。

16、完成区政府交办的其他工作。

（二）2019年财政工作重点

1、以抢抓收入为首要任务，增强财力保障

全力组织财政收入，加强对宏观经济形势和财政政策变化的研究，抓好制造业、房地产、建安等重点行业的税收征管，加强对花城新区、成昆高铁、攀大高速、火车南站、房地产项目等重点项目税源的跟踪管理，挖掘税收潜力，加大对欠税企业资金清缴力度，堵塞税收征管漏洞，及时跟进和组织财政收入入库，确保全年目标任务完成。全力做好土地运营工作，确保土地出让金收入预算的顺利实现。加大专项资金争取力度，落实项目的储备和包装经费，把握政策动向，重点关注财力性转移支付、新增债券、乡村振兴、棚户区改造、环境治理、生态修复、交通建设、攀西资源开发等相关领域，2019年力争争取各类资金20亿元，缓解财政支出压力，确保实现全年收支平衡。

2、以优化结构为重要手段，突出保障重点

完善预算体系，继续压缩一般性支出，严格遵循财政保障序列，强化预算执行约束。突出民生保障重点，深入实施十大民生工程和民生实事，兑现各项财政补助政策，改善居住环境，提升公共服务能力，全力推动社会事业的健康发展。围绕乡村振兴战略和巩固拓展脱贫攻坚成果，完善农村基础设施，加快建设现代农业产业园区和农村人居环境整治，推进“美丽四川·宜居乡村”建设。围绕工业强区，集中优势力量全力构建“4+2 ”工业产业体系，重点支持工业经济发展和完善园区基础设施建设。

3、以创新制度为有效途径，推进财政改革

贯彻落实财税体制改革，全面推进全省市县财政改革两年攻坚计划。全面启动财政电子票据管理改革工作，实现线上开票。继续深化国有企业改革，制定和完善仁和区地方国有企业相关管理办法和监督管理制度。做好行政事业单位新会计制度改革工作，推进权责发生制政府综合财务报告及政府部门财务报告编制。建立人大预算联网监督方式，拓展人大预算审查重点，主动接受人大监督。

4、以绩效评价为关键突破，做好资金监管

积极推进绩效目标与预算资金实现“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。 强化预算绩效目标管理和评价，提高财政资金使用效率。认真履行财政监督检查的职能，加强对重大项目和重点项目财政资金的监督管理，确保资金安全。完善国有资产管理相关办法，盘活资产，保值增值。建立财政投资评审事前、事中、事后监督服务机制，狠抓评审质量，努力节约财政资金。

5、以化解风险为目标任务，抓好债务管理

全面落实市委、市政府关于防范化解政府性债务和隐性债务风险的工作要求，加强风险预警监控特别是对政府债务的监控，进一步规范地方政府举债融资行为，严禁违法违规举债担保和变相举债，坚决遏制隐性债务增量。严格债务管理，处置化解存量债务，确保债务规模控制在债务限额内，打好防范化解债务风险攻坚战。

二、基本情况

截至2018年底，仁和区财政局下属二级单位4个：国库支付中心、财政监督检查局、金融贷款办公室、财政投资评审中心。设财政局（含下属七个直属部门）核编人数60人，实有在职人数54人（含编内聘用1人），退休人员26人。内设预算股、国库股、经济建设和投资综合股、国有资产管理股、行政事业与社会保险股、财税法规会计股6个股室和局办公室、涉农资金管理办公室、金融与债券债务资金管理办公室三个办公室。我单位已实行公车改革， 2019年无车辆编制以及实有车辆情况。

三、收支预算总体情况

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。2019年我单位收入预算总额为1591.85万元，其中：当年财政拨款收入1591.85万元。相应安排支出预算1591.85万元，其中：工资福利支出835.02万元，日常公用支出110.05万元，对个人和家庭的补助支出15.91万元，项目支出630.87万元。

（一）收入预算情况

2019年收入预算1591.85万元，比2018年预算数增加533.23万元，主要是2019年度的实施项目资金比2018年度实施项目资金增加。其中：本年一般公共预算拨款收入1591.85万元，占100%。

（二）支出预算情况

2019年支出预算1591.85万元，比2018年预算数增加533.23万元，主要是2019年度的实施项目资金比2018年度实施项目资金增加。其中：基本支出960.98万元，占60.37%；（行政运行（财政）534.36万元、事业运行（财政）200.79万元、行政单位离退休18.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出79.89万元、行政单位医疗23.31万元、事业单位医疗10.25万元、公务员医疗补助6.33万元、住房公积金87.8万元）；项目支出630.87万元，占39.63%；（一般行政管理事务支出21.69万元、信息化建设232.1万元、财政委托业务支出373.28万元、其他财政事务支出3.8万元）。

仁和区财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及本单位承担的仁和区财政事业发展相关工作。

基本支出，是用于保障仁和区财政局机关及下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金和日常公用经费等。

项目支出，是用于保障仁和区财政局及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务支出1366.02万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，其中项目支出630.87万元，主要包括：1、政府投资项目评审费及项目结算审核费300万元；2、全区财政电子票据管理改革系统软件购置及维护费135.17万元；3、全区仁和区财务软件用友A++系统升级软件费用65万元；4、全区用友A++财务软件运行维护服务费23.84万元；5、2019年财政票据工本费21.69万元；6、全区财政支出绩效预算管理经费24万元；7、全区金财网网络租赁费12.18万元；8、全区委托代理记账服务费17.94万元；9、全区2018年内部控制检查聘请第三方机构检查服务费5万元；10、2019年部门预算软件1.0网络版购置费4.8万元；11、全区政事业单位资产管理信息系统软件运行维护经费8万元；12、全区网络及信息化设备运行维护费4.6万元；13、对外援助干部人才补助津贴3.803万元；14、地方政府融资全区平台债务和政府中长期支出事项检测平台维护费2.5万元；15、全区财政指标管理软件维护费2万元；16、全区非税系统软件维护费0.35万元。

（二）社会保障和就业支出123.8万元，主要用于机关及下属事业单位职工社保及离退休人员支出。

（三）医疗卫生支出39.89万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出87.8万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

仁和区财政局及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。2019年一般公共预算当年拨款1591.85万元，比2018年预算数增加533.23万元，主要是2019年度的实施项目资金比2018年度实施项目资金增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1366.02万元，占85.81%；社会保障和就业支出123.8万元，占7.78%；医疗卫生支出39.89万元，占2.50%；住房保障支出87.8万元，占5.52%.

五、一般公共预算基本支出情况说明

仁和区财政局2019年一般公共预算基本支出960.98万元，其中：

人员经费850.93万元，主要包括：基本工资370.97万元、津贴补贴196.41万元、奖金10.95万元、绩效工资17.01万元、社会保险缴费123.80万元、住房公积金87.8万元、对个人和家庭的补助支出43.99万元。

公用经费110.05万元，主要包括：办公费18万元、水费0.5万元、电费1.5万元、邮电费2.51万元、差旅费34万元、公务接待费7.92万元、工会经费8.2万元、福利费4.86万元、其他交通费用30.18万元、其他商品和服务支出2.38万元。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2019年“三公”经费财政拨款预算数7.92万元，其中：公务接待费7.92万元。

（一）因公出国（境）经费

2019无出国（境）经费预算，与2018年预算持平。

（二）公务接待费

2019年安排公务接待费预算7.92万元，较2018年预算下降1%。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的用餐费等。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位已实行公车改革，故2019年未安排公务用车购置及运行维护费

七、政府性基金预算支出情况说明

仁和区财政局2019年无政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出情况说明

仁和区财政局2019年无国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）业务运行经费

2019年，仁和区财政局以及下属支付中心、财监局2家参公管理事业单位、评审中心、世行贷款办等2家事业单位的机关运行经费财政拨款预算为110.05万元，比2018年预算减少12.49万元，下降10.19%。

（二）国有资产占有使用情况

截至2019年底，仁和区财政局及所属的非独立核算单位共有车辆0辆

（三）政府采购情况

2019年，仁和区财政局安排政府采购预算146.30万元。主要用于财务软件系统升级、购买服务、办公电脑等。

（四）绩效目标设置情况

2019年仁和区财政局部门整体支出、部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，项目支出涉及当年财政拨款630.87万元，绩效目标情况详见附件3 。

 

附件：1.仁和区2019年攀枝花市仁和区财政局预算公开表

           2. 部门预算名词解释

         3. 2019年部门预算绩效目标申报表

 

 

附件1：2019年部门预算信息公开表.xls部门预算名词解释.doc2019年部门预算绩效目标申报表.xls