2023年部门整体支出

绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

仁和区财政局下属二级单位3个：财政国库支付中心、财政绩效评价中心、财政投资评审与政府债务风险防控中心。设局办公室、预算股、国库股、经济建设股、政策法规.国有资产与会计股、行政事业股、涉农资金管理股、金融与政府债务管理股、财政监督与绩效管理股9个内设股室，派驻纪检组1个。

（二）机构职能。

1.拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与乡（镇）政府、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。承办国务院关税税则委员会办公室要求区一级承担的工作。

3.负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府建立的各类基金、风险金、分险金的监督管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。监督管理全区政府采购工作。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定和监督执行统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，监督执行基建财务管理制度。负责政府性投资项目竣工决算、结算管理工作。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.拟定和执行国有资产管理的政策法规、规章制度和管理办法；负责全区行政事业单位国有资产及国有资产经营收益管理工作；组织实施行政事业单位、国有资产及区属企业资产的清产核资和绩效评价工作；组织实施区级行政事业单位及企业国有产权界定、企业国有资产产权界定和转让工作，监缴国有资产收益；负责国有资产及区属国有企业资产的统计、分析；指导和监督行政事业单位、区属国有企业资产的产权界定、清查登记等工作；指导和监督办理执行《企业财务通则》和相关财务会计制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度。

14.负责联系协调全区金融机构，推动地方政府与金融机构合作交流，防控金融风险、深化金融改革。负责全区小额贷款公司、融资担保公司、典当行、融资租赁公司等监管；维护地方金融秩序，牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险；牵头处置非法集资、协调配合有关部门打击其他非法金融活动；推进全区金融知识宣传普及工作。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。按省、市要求，指导推进相对集中行政许可权改革。

16.完成区委、区政府交办的其他任务。

17.职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺区与乡（镇）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的区以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

18.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。区财政局提出税收政策建议，与区税务局共同上报和下发，参与提出关税政策建议。

（2）非税收入管理职责分工。区财政局贯彻落实非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。区税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与区财政局及时共享。

（3）区级行政事业单位国有资产管理职责分工。区财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同区机关事务管理局负责区级行政事业单位国有资产管理。区机关事务管理局负责制定区级行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，承担产权界定、清查登记、资产处置等工作，接受区财政局的指导和监督检查。区级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

（4）各类投资基金管理职责分工。区财政局负责地方国有金融资本管理工作。会同区发改局及区级行业部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。参与指导各类投资基金规范发展。区发改局负责指导相关部门推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，配合有关部门贯彻执行促进私募股权基金发展的政策措施。

（三）人员概况。

截至2023年年底，财政局机关19个行政编，2个工勤编；财政国库支付中心11个参公编制、财政绩效评价中心3个参公编制、财政评审与债务风险防控中心16个事业编）,核编人数51人。实有在职财政供养人员51人（含派驻纪检组3人、编内聘用1人）；退休人员30人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

 2023年决算收入（财政拨款收入）总计1334.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1334.15元。

（二）部门财政资金支出情况。

2023年决算支出（财政拨款支出）总额1334.15万元，其中：基本支出1047.31万元，占78.50%，项目支出286.84万元，占21.50%；其中：一般公共服务支出1015.80元，社会保障和就业支出156.64万元，卫生健康支出55.23万元，农林水支出26.00万元，住房保障支出80.48万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1、目标制定

全年预算数1540.74万元，其中基本支出1053.59万元，项目支出487.15万元（所有项目均为运转类，无特定目标类项目，含其他资金项目0.31万元）。围绕全区各项工作目标，完成承担的三定方案规定职责职能。保障在职51人、退休30人的日常正常办公运转、各个项目工作有序按进度执行。

2、目标实现

(1)人员类支出完成情况

保障2023年在职51人、退休30人正常薪金发放，各项保险、公积金缴纳，全年人员支出年初批复数为940.63万元，年中调整数30.88万元，全年预算971.51万元，实际完成数971.51万元，执行率100%。

（2）运转类支出完成情况

全年基本公用支出年初批复数为95.83万元，年中调整数-13.75万元，全年预算82.80万元，实际完成数75.80万元，执行率92.35%。

（3）项目类完成情况

全年项目支出年初批复数为853.75万元，年中调整数-366.60万元，其中调整追加项目分别为“争取资金奖补工作经费”、“2024-2033年项目用地范围内项目实施产生的砂石资源储量调查报告和开发利用方案编制费”；项目已实施完成，因财政资金困难资金未支付，年底调减项目分别为“非税收入收缴系统软件维护”、“委托代理记账服务费”、“政府专项债券项目咨询服务费”、“政府投资项目评审费及项目结算审核费”、“财政预算管理一体化系统建设运行维护管理经费”、“资产评估服务”、“财政绩效预算管理经费”等项目，最终为全年预算487.15万元（含其他资金项目0.31万元），实际完成数287.15万元，执行率58.94%。

3、支出控制

（1）基本支出情况

基本支出全年预算安排1053.59万元，决算支出1047.31万元。执行率为99.40%。

（2）项目经费支出情况

项目全年预算安排487.15万元，决算支出287.15万元，全部用于项目支出。全年完成项目13个，执行率分别为：博思电子票据管理系统V1.0维护费项目支付100%、政府综合财务报告劳务费项目支付100%、政府专项债券项目咨询服务费项目支付100%、政府投资项目评审费及项目结算审核费项目支付23.93%、财政预算管理一体化系统建设运行维护管理经费项目支付100%、仁和区财政网络及信息化设备运行维护保障服务费项目支付100%、行政事业单位资产管理信息系统软件运行维护经费项目支付100%、财政绩效预算管理经费项目支付100%、争取资金奖补工作经费项目支付100%、2024-2033年项目用地范围内项目实施产生的砂石资源储量调查报告和开发利用方案编制费项目支付100%、青鹏人才支持资金项目支付100%。

4、及时处置

2023年按要求开展部门绩效评价，将绩效监控结果应用到预算调整的中。

5、执行进度

按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报销按财政行业务股室审核后及时支付，项目经费下达后及时组织实施并支付。在支付方式上，工资实行财政直接支付；其余经费申请授权支付并采取转账支付、公务卡支付，减少现金支付方式。基本支出全年预算安排1053.59万元，决算支出1047.31万元，预算执行率99.40％。项目全年初预算安排487.15万元，决算支出287.15万元，执行率58.94%。

6、预算完成情况

本年支出预算安排1540.74万元，决算支出1334.46万元。其中基本支出预算安排1053.59万元，决算支出1047.31万元，预算完成率99.40％。项目年初预算安排487.15万元，决算支出287.15万元，预算完成率58.94％。

7、资金结余率

无资金结余率。按照财政资金的使用用途和目的，做到资金管理制度健全，款项支付规范，专款专用，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，较好地执行了年初预算各项资金计划。

8、违规记录

无违规记录。

（二）结果应用情况。

1、内部应用

通过自评工作的开展，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用，将评价结果作为改进预算管理和财务管理以及以后年度预算安排的重要依据，对自评中发现的问题及时督促项目实施股室及下属单位进行整改，加强预算财务管理，完善管理制度，提高管理水平，增加财政资金使用的经济效益和社会效益。

2、自评公开

按文件要求将部门整体支出绩效评价报告及相关附表、绩效信息完善后，经分管领导审核，并按照规定时间在仁和区门户网站进行了公示。

3、问题整改

绩效目标预算执行与年初预算编制有一定偏差。

4、应用反馈

规范财务管理，严格将预算执行纳入单位整体支出绩效目标和项目绩效目标管理，按期及时向财政部门反馈部门资金使用情况，提高财政资金使用效益。各项目得以顺利实施，确保财政工作有序开展，防范财政风险，促进全区经济健康平稳发展，社会和谐稳定，服务对象满意。

（三）自评质量。

按照财政资金的使用用途和目的，做到资金管理制度健全，款项支付规范，专款专用，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，较好地执行了年初预算各项资金计划；遵守各项规章制度及中央、省、市各项规定，“三公经费”有所下降。项目资金加强了管理监督，达到了节约、高效的支出目标。账务核算及时规范，保障了机关正常运转；积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标，根据区级部门支出绩效评价共性指标体系评价标准，评价良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

 按要求对2023年部门预算整体绩效评价进行自评，从评价情况看，2023年我单位部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。绩效目标全面完成，单位财务制度健全，管理规范，财政预算得到有效执行。通过加强绩效预算管理，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。社会评价良好，群众满意度较高，项目实施成效较好。

（二）存在问题。

绩效目标预算执行与年初预算编制有一定偏差。预算执行管理需持续强化。

（三）改进建议。

针对存在的问题，科学设定绩效目标，加强预算执行管理是关键。一是进一步规范部门收支预算编制程序，提高预算编制质量；二是加强项目绩效的目标审核，力求科学合理，提高资金成本的使用率。

附件1：2023年区级部门整体支出绩效自评表.xls

附件2：2023年项目支出绩效自评表.xls

附件3：2023年度财政资金使用情况表.xls