攀枝花市仁和区财政局

关于2024年部门预算编制的说明

目录

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介

（二）2024年重点工作任务介绍

二、 基本情况

三、收支预算总体情况

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

五、一般公共预算基本支出情况说明

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况

（一）因公出国（境）经费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

七、非财政拨款预算安排“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）业务运行经费

（二）国有资产占有使用情况

（三）政府采购情况

（四）预算绩效情况

十一、附件

附件1.部门预算公开表

附件2.部门预算名词解释

附件3.部门预算项目绩效目标申报表

附件4.部门整体支出绩效目标申报表

 

       

2024年部门预算经区第十三届人民代表大会第四次会议审议通过，按照《预算法》及《预算法实施条例》要求，现将我单位2024年部门预算说明如下:

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介。

1.拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与乡（镇）政府、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。承办国务院关税税则委员会办公室要求区一级承担的工作。

3.负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府建立的各类基金、风险金、分险金的监督管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。监督管理全区政府采购工作。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定和监督执行统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，监督执行基建财务管理制度。负责政府性投资项目竣工决算、结算管理工作。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.拟定和执行国有资产管理的政策法规、规章制度和管理办法；负责全区行政事业单位国有资产及国有资产经营收益管理工作；组织实施行政事业单位、国有资产及区属企业资产的清产核资和绩效评价工作；组织实施区级行政事业单位及企业国有产权界定、企业国有资产产权界定和转让工作，监缴国有资产收益；负责国有资产及区属国有企业资产的统计、分析；指导和监督行政事业单位、区属国有企业资产的产权界定、清查登记等工作；指导和监督办理执行《企业财务通则》和相关财务会计制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度。

14.负责联系协调全区金融机构，推动地方政府与金融机构合作交流，防控金融风险、深化金融改革。负责全区小额贷款公司、融资担保公司、典当行、融资租赁公司等监管；维护地方金融秩序，牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险；牵头处置非法集资、协调配合有关部门打击其他非法金融活动；推进全区金融知识宣传普及工作。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。按省、市要求，指导推进相对集中行政许可权改革。

16.完成区委、区政府交办的其他任务。

17.职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺区与乡（镇）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的区以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

18.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。区财政局提出税收政策建议，与区税务局共同上报和下发，参与提出关税政策建议。

（2）非税收入管理职责分工。区财政局贯彻落实非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。区税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与区财政局及时共享。

（3）区级行政事业单位国有资产管理职责分工。区财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同区机关事务管理局负责区级行政事业单位国有资产管理。区机关事务管理局负责制定区级行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，承担产权界定、清查登记、资产处置等工作，接受区财政局的指导和监督检查。区级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

（4）各类投资基金管理职责分工。区财政局负责地方国有金融资本管理工作。会同区发改局及区级行业部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。参与指导各类投资基金规范发展。区发改局负责指导相关部门推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，配合有关部门贯彻执行促进私募股权基金发展的政策措施。

（二）2024年重点工作任务介绍。

1.加大向上争取资金力度。落实项目储备和包装经费，积极配合相关部门向上争取资金，抓住攀枝花高质量发展建设共同富裕试验区的契机，全力做好均衡性转移支付、县级基本财力保障奖补、资源枯竭城市转移支付、留抵退税转移支付等财力性补助资金争取工作，缓解本级财政压力。

2.继续落实政府过“紧日子”的要求，厉行节约，严控新增支出。硬化预算约束，加大对存量资金的清理和盘活，统筹使用好各类资金，严格财政保障序列。全力保障“三保”、还本付息等刚性支出。做好全年收支平衡测算，确保实现全年收支平衡。

3.进一步强化争项目、争资金工作的责任感和紧迫感，加大向上汇报衔接力度，密切跟踪已批准项目的指标下达情况。拓宽融资渠道，继续加大对仁和区特别国债项目储备、国家储备林建设项目和EOD项目建设的申报包装工作。充分用好专项债以及政策性贷款资金，全力推进重点项目建设。

4.严格执行各项财经纪律，落实区委、区政府重大经济事项决策以及资金调度会制度，加强资金调度，全力保障“三保”和重点项目支出需求，确保全区财政平稳运行。

5.严格按照债务风险化解工作目标、时间节点和债务率指标，进一步细化任务、稳步落实各项化债具体措施，确保全区化债工作顺利推进。全力做好2024年债券资金及再融资债券资金的争取工作。

6.深入推进农村普惠金融服务。一是加强部门间信息共享，加强金融政策与财政政策、产业政策、区域发展政策的协调互动，引导涉农金融机构积极使用再贷款、转贷款，为乡村振兴提供信贷支持。二是持续推进农业保险高质量发展工作，完成政策性农业保险、特色农业保险工作和芒果价格指数保险年度工作任务。

7.全面梳理盘活存量资产，发挥闲置资产效益。进一步深化国企改革，坚持增强活力和强化监管相结合，提高国有企业竞争力、创新力、控制力和抗风险能力，提高国有资本经营效率，做强做优做大国有企业。全力支持城发集团实现2A评级目标。

二、基本情况

截至2023年底，攀枝花市仁和区财政局（含下属三个非独立核算的二级部门，分别是攀枝花市仁和区财政国库支付中心、攀枝花市仁和区财政绩效评价中心、攀枝花市仁和区财政投资评审与政府债务风险防控中心），实有在职人数51人（含派驻纪检组成员3人，编内聘用1人），退休人员30人。设办公室、预算股、经济建设和投资综合股、行政事业股、涉农资金管理股、政策法规/国有资产管理与会计股、金融与政府债务管理股、国库股、财政监督与绩效管理股等9个股室（截至2023年底，财政局机关19个行政编，2个工勤编；财政国库支付中心11个参公编制、财政绩效评价中心3个参公编制、财政评审与债务风险防控中心16个事业编）核编人数51人。

（一）仁和区财政局下属二级单位3个：财政国库支付中心、财政绩效评价中心、财政投资评审与政府债务风险防控中心。设局办公室、预算股、国库股、经济建设股、政策法规.国有资产与会计股、行政事业股、涉农资金管理股、金融与政府债务管理股、财政监督与绩效管理股9个内设股室，派驻纪检组1个。

（二）截至2023年12月份，我单位编制人数51人，实有在职财政供养人员51人（含派驻纪检组3人、编内聘用1人）；退休人员30人。我单位已实行公车改革， 2023年无车辆编制以及实有车辆情况。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，攀枝花市仁和区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2024年攀枝花市仁和区财政局收入预算总额为1568.34万元，其中：一般公共预算拨款收入1568.34万元、政府性基金预算拨款收入0万元、国有资本经营预算拨款收入0万元、上年结转收入0万元、事业收0万元、事业单位经营收入0万元；相应安排支出预算1568.34万元，其中：工资福利支出925.55万元，日常公用支出97.85万元，对个人和家庭的补助支出30.27万元，项目支出514.67万元。

（一）收入预算情况。

攀枝花市仁和区财政局2024年收入预算1568.34万元，其中：本年一般公共预算拨款收入1568.34万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。

（二）支出预算情况。

攀枝花市仁和区财政局2024年支出预算1568.34万元，其中：基本支出1053.67万元，占67.18%；项目支出514.67万元，占32.82%。

攀枝花市仁和区财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及本单位承担的攀枝花市仁和区财政事业发展工作。

基本支出，是用于保障攀枝花市仁和区财政局机关及下属二级单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金和日常公用经费等。

项目支出，是用于保障攀枝花市仁和区财政局机关及下属二级单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面支出包括：

1.一般公共服务支出1305.32万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：主要包括：专项项目514.67万元，主要用信息化建设、财政委托业务支出方面。

2.社会保障和就业支出126.33万元，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.医疗卫生支出58.90万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

4.住房保障支出77.79万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

攀枝花市仁和区财政局2024年一般公共预算当年拨款1568.34万元，比2023年预算数减少321.88万元，主要是实施项目经费减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出1305.32万元，占83.23%；社会保障和就业支出126.33万元，占8.06%；医疗卫生支出58.90万元，占3.75%；住房保障支出77.79万元，占4.96%。

五、一般公共预算基本支出情况说明

攀枝花市仁和区财政局2024年一般公共预算基本支出1053.67万元，其中：

人员经费955.82万元，主要包括：基本工资220.20万元、津贴补贴136.83万元、奖金155.72万元、社会保险缴费175.27万元、绩效工资128.00万元,住房公积金77.79万元、  其他工资福利支出31.74万元，对个人和家庭的补助支出30.27万元。

公用经费97.85万元，主要包括：办公费15.74万元、水费1.50万元、电费4.00万元、邮电费1.74万元、差旅费16.70万元、培训费1.50万元、公务接待费6.79万元、工会经费8.57万元、福利费9.01万元、其他交通费用29.40万元、其他商品和服务支出2.90万元。

    六、“三公”经费财政拨款预算安排情况

仁和区财政局2024年“三公”经费财政拨款预算数6.79万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费6.79万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费。

2024年无出国（境）经费预算，与2023年预算持平。

（二）公务接待费。

2024年安排公务接待费预算6.79万元，较2023年预算下降1%，原因是积极响应要过紧日子的要求。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的用餐费等。

（三）公务用车购置及运行维护费。

2024年无公务用车购置及运行维护费预算，与2023年预算持平。

七、非财政拨款预算安排“三公”经费情况说明

攀枝花市仁和区财政局2024年没有使用非财政拨款安排“三公”经费预算。

八、政府性基金预算支出情况说明

攀枝花市仁和区财政局2024年无政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

攀枝花市仁和区财政局2024年无国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）业务运行经费。

2024年，攀枝花市仁和区财政局以及下属支付中心、财政绩效评价中心（参公管理事业单位）以及财政投资评审与政府债务风险防控中心（事业单位）的机关运行经费财政拨款预算为97.85万元，比2023年预算增加2.02万元，增加2.10%，人员增加相应增加机关运行经费。

（二）国有资产占有使用情况。

截至2023年底，仁和区财政局及所属的非独立核算单位共有车辆0辆。

（三）政府采购情况。

2024年，攀枝花市仁和区财政局安排政府采购预算8万元，主要用于办公设备采购、办公设备维修维护、购买服务等。 

预算绩效情况

2024年攀枝花市仁和区财政局开展绩效目标管理的项目13个，涉及预算514.67万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目13个，涉及预算514.67万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。部门预算绩效目标申报表和部门整体支出绩效申报表详见附件3、附件4。

十一、附件

附件：1. 部门预算公开表

                           2. 部门预算名词解释

                          3. 部门预算绩效目标申报表

                   4. 部门整体支出绩效申报表

 

　　 附件1：部门预算公开表.xlsx

        附件2：部门预算名词解释.doc

       附件3 部门预算绩效目标申报表.docx.docx

        附件4 部门整体支出绩效申报表 .xls