攀枝花市仁和区人民政府

关于仁和区2021年预算调整方案的

报   告

 

——2021年12月30日在仁和区第十三届人大常委会第一次会议上

   

区人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，按照区人大常委会安排，受区政府委托，现将仁和区2021年财政预算调整方案报告如下，请审查。

一、预算调整的原因

（一）债券安排引起财力变化。

2021年财政厅下达仁和区地方政府债券资金总额为55,049万元，其中：再融资债券27,469万元，新增债券27,580万元。上述纳入一般公共预算管理的一般债券为29,539万元，纳入政府性基金预算管理的专项债券25,510 万元。这些债券资金的安排使得本级财力发生了变化，应对2021年财政支出预算作相应调整。

（二）收入变化引起财力变化。

一是落实中央新增减税政策、开展增值税增量留抵退税工作，区本级税收预计无法完成年初预算，较年初预算减收5,770万元；钒钛产业园区税收预计较年初增加4,054万元。二是由于国有资产处置，一次性非税收入大幅增加，区本级非税收入预计较年初预算增加33,570万元；钒钛产业园区非税收入预计较年初增加126万元。增减因素相抵后，全区一般公共预算预计增加31,980万元，其中：区本级增加27,800万元，钒钛园区增加4,180万元。三是受土地市场调整、企业筹资困难、拿地意愿不强等因素影响，土地出让收入下降，无法完成年初预算，区本级政府性基金收入预计短收40,600万元。

（三）上级财力性补助增加引起财力变化。

2021年通过积极争取，上级财力性补助收入与年初预算相比增加6,093万元，需对2021年财政支出预算进行相应调整。主要是增加均衡性转移支付增量1,308万元，县级基本财力保障奖补资金增量416万元，农村转移人口市民化奖励补助增量1,100万元，资源枯竭城市转移支付增量2,069万元，钒钛园区上解仁和收入增量1,200万元。

（四）上解支出增加引起财力变化。

今年预计增加上解上级支出5,979万元，其中：新增疫苗注射及核酸检测设备款等支出1,125万元、环保系统上划基数上解640万元、预算一体化实施经费上解6万元，钒钛园区体制上解增加4,180万元、机关养老保险缺口兜底上解增加9万元、木里援建资金上解增加19万元。需要相应调整上解支出预算。

（五）动用上年结转和预算稳定调节基金引起财力变化。

一是根据2020年决算情况，政府性基金超收收入2,432万元结转至今年，根据预算法实施条例规定安排用于2021年政府债务还本支出，需相应调整预算。

二是截至2020年，区本级基金规模为293万元。由于今年以来预算执行中一些不可预见的刚性支出大幅增长，如退休人员一次性退休补贴等支出导致出现收支缺口。为此，拟通过动用预算稳定调节基金弥补，需对2021年财政支出预算进行相应调整。

（六）调入资金增加引起财力变化。

2021年将新增财政专户调入资金53,500万元，其中：调入一般公共预算管理的资金增加19,632万元，调入政府性基金预算管理的资金增加33,868万元；需对2021年财政支出预算进行相应调整。

二、财政收支预算调整建议

（一）一般公共预算。

1. 财力变化情况。一是增加一般债券转贷收入29,539万元，其中：再融资债券25,159万元，新增债券4,380万元；二是全区一般公共预算收入增加31,980万元，其中：区本级增加27,800万元，钒钛园区增加4,180万元；三是增加上级财力性补助收入6,093万元；四是调入预算稳定调节基金293万元；五是增加调入资金19,632万元；以上增加财力共计87,537万元。

2.收入预算调整。2021年仁和区地方一般公共预算收入调增31,980万元，由区十二届人民代表大会第八次会议审查通过的112,100万元调整为144,080万元，其中：区本级调整为108,800万元，钒钛园区调整为35,280万元。

3.支出预算调整。根据一般公共预算财力的变化情况，按照“量力而行、收支平衡”的原则，对2021年一般公共预算总支出预算进行调整：

（1）一般公共预算支出调增56,403万元；

（2）地方政府债务还本支出调增25,155万元；

（3）上解上级支出调增5,979万元，其中：专项上解调增1,799万元，体制上解调增4,180万元。

调整后，仁和区一般公共预算总支出由区十二届人民代表大会第八次会议审查通过的178,883万元调整为266,420万，其中：一般公共预算支出由130,190万元调整为186,593万元；地方政府一般债务还本支出由2,800万元调整为27,955万元；上解上级支出由45,893万元调整为51,872万元，其中：专项上解支出调整为 13,153万元，体制上解支出调整为38,719万元。

（二）政府性基金预算。

1. 财力变化情况。一是增加专项债务转贷收入25,510万元，其中：再融资债券2,310万元，新增债券23,200万元；二是全区政府性基金收入短收40,600万元；三是动用上年结转资金2,432万元；四是增加调入资金33,868万元；品迭后，以上增加财力共计21,210万元。

2. 收入预算调整。政府性基金收入预算调减 40,600万元，调整后，政府性基金收入预算由区十二届人民代表大会第八次会议审查通过的90,000万元调整为49,400万元，其中：区本级调整为49,400万元。

3.支出预算调整。根据政府性基金财力变化情况，对2021年政府性基金支出预算进行相应调整：

政府性基金支出预算调增21,210万元，主要是减少区本级政府性基金收入安排支出38,290万元，增加新增债券安排支出23,200万元，增加上年结转安排支出2,432万元，增加调入资金安排支出33,868万元。

调整后，政府性基金总支出预算由区十二届人民代表大会第八次会议审查通过的90,000万元调整为111,210万元，其中：政府性基金支出65,190万元调整为86,400万元；地方政府专项债务还本支出24,810万元。

（三）国有资本经营预算。

2021年仁和区地方国有资本经营预算收入预算、支出预算均未发生调整变动，均按照区十二届人民代表大会第八次会议审查通过的1,000万元完成，不予调整。

（四）2021年政府债务情况。

2021年，地方政府债券转贷收入55,049万元，其中：再融资债券27,469万元，新增债券27,580万元。

再融资债券27,469万元全部用于偿还2021年到期的地方政府债券本金；新增债券27,580万元，安排用于南山园区标准化厂房建设9,000万元，南山园区基础设施建设8,000万元，仁和区电子信息产业园区建设4,200万元，仁和区乡村振兴示范园建设4,000万元，联通街周边及巴斯箐老旧小区改造2,000万元，消防车购置200万元，应急管理信息化及指挥场所建设120万元，2座水库大坝安全监测60万元。

2021年仁和区支付政府债务系统本息65,971万元，其中：一般债券还本支出27,955万元，付息支出5,429万元；专项债券还本支出24,810万元，付息支出7,777万元。

截至目前，2021年仁和区政府债务系统余额为363,702万元，与2020年相比增加2,284万元，其中：一般债务151,060万元，专项债务212,642万元。

上述仁和区财政收支预算调整方案，请区人大常委会审查批准。

由于财政系统内部结算方面的原因，将对全年财政预算收支产生一定的影响，恳请区人大常委会授权区人民政府，视其最终实际完成的财政收支情况作相应调整，区政府将在明年适时向区人大常委会报告。

主任、各位副主任、各位委员，当前财政经济形势复杂严峻，财政运行十分困难，实现收支平衡压力十分巨大，为此，我们将在区委的领导下，在区人大的监督指导下，坚定信心、扎实工作、共克时艰，促进全区经济社会健康发展。

 

附件：1. 2021年仁和区一般公共预算收入预算调整表

2. 2021年仁和区一般公共预算支出预算调整表

                3. 2021年仁和区政府性基金预算调整表

           

                                                     攀枝花市仁和区人民政府

                                                                                                                  2021年12月29日  

                   附件：预算调整表.xlsx