攀枝花市仁和区2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算(草案)的报告（书面）

 ──　2019年1月23日在仁和区第十二届人民代表大会第四次会议上

攀枝花市仁和区财政局局长  兰敏

各位代表：

受区人民政府委托，现将2018年仁和区财政预算执行情况与2019年财政预算草案提请区十二届人民代表大会第 四次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

2018年财政预算执行情况

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

地方一般公共预算收入完成90,762万元，占预算数的113.17%，同口径增长6.87%，其中：区本级完成67,701万元，占预算数的100.75 %，同口径增长6.79%；攀枝花钒钛产业园区完成23,061万元，占预算数的177.39%，同口径增长7.09 %。

一般公共预算支出完成159,983万元，占调整预算数的94%，同比下降3.35%。

地方一般公共预算收入90,762万元、加上级补助收入  83,218万元、地方政府一般债务转贷收入43,677万元、上年结转7,143万元、调入预算稳定调节基金2,627万元、调入资金579万元，收入总计228,006万元。收入总计减当年支出159,983万元、上解上级支出8,452万元、一般债务还本支出38,791万元、安排预算稳定调节基金10,562万元（其中：区本级501万元，钒钛园区10,061万元）后，年终滚存结余10,218万元，其中：专项结余10,218万元，实现了收支滚动平衡目标。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成38,303万元，占预算数的109.56%，同比增长169.32%，其中：区本级完成38,568万元，占预算数的109.04%，同比增长496.29%；攀枝花钒钛产业园区完成-265万元，占预算数的64.79%，同比下降103.42%。

政府性基金预算支出完成110,452万元，占调整预算数的99.89%，同口径增长312.73%。

政府性基金预算收入38,303万元、加上级补助收入  4,147万元、地方政府专项债务转贷收入68,000万元、上年结余121万元，收入总计110,571万元。收入总计减当年支出110,452万元后，年终滚存结余119万元，实现了收支滚动平衡目标。

全区和区本级财政预算执行数据，在完成决算编制并与市财政结算后将会发生一些变化，届时将向区人大常委会报告。

二、2018年财政工作重点

2018年，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大的监督下，认真贯彻十九大精神，以“开源、节流、服务”为工作总基调，以“抓政策、抓资金”为着力点，以“两转一提”为抓手，牢牢把握经济社会发展主动权，紧紧围绕全年预算目标，强化使命担当，面对财政收入严峻形势和财政支出的巨大压力，主动作为，凝神聚力，圆满完成了各项工作任务。全年实现财政总收入338,577万元，同比增长21.9%，实现各类支出317,678万元，同比增长18.6%，为全区“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”提供了重要财力保障。

（一）创收节支，全力增强财力保障，助力全区经济社会发展

狠抓财政收入。认真贯彻“项目年”工作部署，落实省委第九巡视组反馈意见“本级税收下降”的整改工作，细化目标任务，以税收征管协作机制为纽带，强化征管措施，抓大不放小，同时，加强对非税收入征收管控，督促单位应收尽收，一般公共预算收入确保了 “开门红” “双过半”和全年目标任务的顺利实现。努力争取市对县区财政体制新政策， 2018年区本级税收收入同比增加11,383万元，增长38.93%，税收收入占比提高到60 %，同比增长14.72个百分点，收入质量明显提升。抓住房地产市场回暖的机遇，加强土地运营和招商引资，成功上市交易7宗土地，入库土地出让金收入35,924万元，同比增加30,264万元，增长534.7 %，收入总量显著提高。

紧盯上级政策。面对严峻的财政收支形势，把争取上级政策和资金支持作为缓解财政收支平衡压力的重要抓手。区级各部门主动作为，包装项目，积极向上级主管部门汇报我区特殊困难和问题，全年共争取上级各类资金214,128万元，同比增加39,332万元，增长22.49%，其中：争取均衡性转移支付补助、县级基本财力补助等财力性转移支付资金  38,746万元，同比增加10,192万元，增长35.69%；争取债券资金112,419万元，同比增加36,317万元，增长47.72 %；争取其他专项资金62,963万元，同比下降10.35%。特别是争取到全省唯一的农发田园综合体试点示范资金2,800万元、资源枯竭城市独立工矿区政策及补助资金1,889万元、新增土地储备专项债券资金68,000万元，有效缓解了财政运行压力，促进了社会经济各项事业健康发展，保持了政府债务有效链接，降低了财政风险。

加强资金调度。全年调度国库资金180,376万元，有效保障了全区部门、乡镇的正常运转、目标绩效的兑现、民生项目的实施以及政府债务的还本付息。多方筹集资金5,274万元，保障公安、法院、思源学校、莲花幼儿园、四十九小学等项目的建设。多途径筹措资金45,385万元，用于成昆铁路扩能改造、攀大高速、火车南站站前基础设施、花城新区（仁和片区）、南山迤资园区等重点项目的建设。多渠道筹集资金15,595万元，保障了宝灵寺片区、四号地块、莲花村片区及火车南站周边区域征地拆迁工作的顺利推进。

强化预算管理。严格压缩和控制一般性支出，厉行勤俭节约，“三公”经费同比下降10%。全年财政评审项目213个，送审投资额74,708万元，审减金额9,372万元，审减率12.54%。在全市区县中率先推出竣工结算审核工作，完成项目178个，送审金额12,762万元，审减金额 471万元，审减率3.69%。完成政府采购项目322笔，预算采购金额16,513万元，实际采购金额16,003万元，节约资金510万元，节约率3.1%。

（二）严序调优，全力保障民生重点，助推全区全面小康建设

落实民生保障政策。全年投入民生资金159,883万元，同比增加12,854万元，增长8.74%，其中：百姓安居120,205万元、教育助学5,540万元、社会保障5,219万元、医疗卫生2,829万元、就业创业689万元、生态环境 6,573 万元、城乡基础设施10,470万元、扶贫解困2,530万元、道路畅通工程5,677万元、文化体育工程151万元，促进民生的持续改善，增强人民群众获得感。

增强脱贫攻坚动力。加大统筹整合力度，累计整合涉农资金和22个专项扶贫资金3.3亿元，围绕“两不愁、三保障”和“四个好”的目标，按照“一低五有” “一超六有”的标准，聚焦脱贫对象、脱贫目标、重点任务，精准发力、精准施策，切实改善贫困地区的产业发展，偏远地区的基础设施，贫困户的生产生活条件。推动全区10个贫困村退出、8,982名贫困人口脱贫的任务全面完成。累计投入8,117万元建立七项扶贫基金，切实解决贫困户产业发展、住房、就医、上学的困难。今年，在“回头看、回头帮”中深入调研已脱贫贫困户需求，筹集资金400万元，建立“回头看、回头帮”帮扶基金，为已脱贫的83户贫困户解决住房难题，巩固脱贫攻坚成效。

推动乡村振兴战略。整合统筹涉农资金24,917万元，全面实施基础设施提升、产业发展，着力打造早春蔬菜、特色水果等产业基地和现代特色农业示范区，大力夯实农村基础，持续改善农村面貌，推动农业提质增效。与四川省农业信贷担保公司合作，筹集资金500万元，建立农业担保金，累计放贷1,460万元，支持农产品批发、水保种植、种子批发等产业项目21个。筹集资金3,000万元，建立乡村振兴基金，争取上级奖补1,000万元，为2019年乡村振兴战略落地实施提供了资金保障。

（三）建制创新，全力深化财政改革，助推依法理财依法行政

健全预算管理体系。完善综合预算管理，落实支出经济分类科目改革。盘活存量资金11,352万元，突出办好区委、区政府确定的年度重点事项和重大项目。进一步深化国库集中支付制度改革，提高公务卡网上支付和线下管理效率。采取有效措施加强库款管理，加快预算执行进度，合理控制库款规模，强化库款运行分析，发挥财政资金效益。财政总决算、财政执行分析在全市评比中获一等奖，部门决算获二等奖，行政事业单位国有资产报告编制工作获全市通报表扬。

强化政府采购监管。制定《攀枝花市仁和区2018-2019年政府采购项目实施办法》，深入推进“互联网+政府采购”，建立覆盖预算编制、采购执行和资金支付全过程的数据录入和规则控制标准化体系。建立政府采购大数据管理平台，为完善政府采购制度提供决策参考。

全面实施绩效管理。深入贯彻落实十九大关于“全面实施绩效管理”的要求，2018年实现“两个全覆盖”，即区级部门预算绩效目标编制全覆盖、区级部门及各乡镇部门整体支出绩效目标自评全覆盖。全域拓展绩效范围的广度和深度，扩大重点绩效评价的覆盖面，2018年绩效自评资金达188,267万元，绩效重点评价涉及10个部门评价资金21,624万元，7个项目评价资金3,242万元。积极推进绩效监控试点，推进绩效目标的实现并全面落实扶贫资金绩效目标编制。

加强地方债务管理。认真落实中央、省、市防范化解重大风险决策部署，多措并举化解政府债务，按照债务率下降10%的目标任务，认真落实偿还责任，2018年累计偿还政府债务本息38,233万元, 维护了政府信誉，确保了债务风险可控。2018年仁和区政府债务系统余额为276,478万元，未突破我区人大批准的政府债务限额。仁和区债务管理工作获省财政厅通报表扬。

（四）监督指导，全力提升理财能力，切实加强各类资金监管

严格资金监督检查。充分发挥财政监督检查的警示与威慑作用，让财政资金发挥应有的社会效益和经济效益。2018年开展惠民惠农“一卡通”专项整治、会计信息质量检查、严肃财经纪律及“小金库”检查等各类财政监督检查共计92次，共查处违规资金608万元，规范非税收入收缴228万元，收回违规资金53万元，兑付惠民惠农资金160万元，防止资金跑冒滴漏。

推进专项资金治理。为加强和规范资金管理，深化扶贫领域作风整治，纪委、监委、财政、审计等部门多次组成联合检查组，对扶贫领域“3+3”作风整治、涉农资金、“一卡通”、规范村财乡管等进行专项督查、整治和检查，进一步推进作风建设、规范资金管理、强化资金监管。

规范政府购买服务。深入推进依法行政工作，维护法治政府形象，在全区开展了政府购买服务事项专项清理工作，涉及89家行政事业单位，340个购买社会服务项目，涉及金额4,381万元。对违规购买服务行为及时清理和整改，规范政府购买服务。

加强业务培训指导。针对审计和巡察中发现的问题，结合区人大对财政工作的相关要求，2018年有针对性地开展全区性财政、财务培训11批次，参训人员累计2,000余人次，乡镇财政和部门财务的服务能力及管理水平得到了进一步提升。全面推进仁和区行政事业单位内部控制建设，规范行政事业单位内部经济业务活动，强化对内部权力运行的制约，组织开展了全覆盖的行政事业单位内部控制建设规范化培训、督查，促进单位公共服务和内部治理水平不断提高。仁和区乡镇财政管理工作获省财政厅通报表扬。

强化专户资金管理。为加强重大项目资金的管理，将“9.19”抗洪抢险资金、攀大高速征拆资金、火车南站站前基础设施征拆资金、迤资园区基础设施PPP项目征拆资金纳入区级重大项目专户管理，实行区财政报账制，进行专项财务核算，累计管理项目资金112,766万元，保证了资金的专款专用和安全高效，确保各个项目建设顺利推进。

2018年财政预算执行情况虽然总体平稳，但我们十分清醒地认识到，全区财政收支规模偏小，财政保障能力较弱。具体表现在：财政收入增长乏力，可用财力有限，财政刚性支出增长过快，收支矛盾日益突出；财政收入结构失衡，收入质量不高；政府债务基数较高，还本付息压力巨大；实体企业规模小，对财政贡献率低；高质量发展、全面发展对财政资金需求巨大，财政保障能力严重不足。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取代表和委员的意见和建议，通过深化改革和发展经济认真应对，逐步缓解财政面临的困难和问题。

 

2019年财政预算草案情况

 

2019年是全面实现小康社会的关键之年，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大，省委十届三、四次全会，市委十届五次、六次全会会议精神，全面落实区委第十一届四次党代会以及中央、省、市、区经济工作会部署，全面推进“一体四翼、五区联动、城乡协同” 战略部署，以提高经济发展质量和效益为中心，深入推进财税体制改革，按照“保工资、保基本运转、保必要民生、保重点工作和重点项目”的原则统筹安排各项支出，依法理财，厉行节约，防范财政风险，促进全区经济高质量发展，促进社会和谐稳定。

一、2019年财政预算草案

（一）一般公共预算草案

地方一般公共预算收入预算安排95,000万元，同口径增长5%，其中：区本级安排71,000万元，同口径增长5%；攀枝花钒钛产业园区安排24,000万元，同口径增长5%。

按现行财政体制，地方一般公共预算收入95,000万元，加上上级补助收入39,500万元，调入资金1,300万元，调入预算稳定调整基金10,061万元,收入总计145,861万元。收入总计减去上解上级财政支出43,761万元（其中：区本级专项上解9,700万元，钒钛园区体制上解34,061万元），当年可用财力102,100万元。根据收支平衡的原则，相应安排支出102,100万元。一般公共预算支出预算具体安排情况如下：

1.人员支出预算安排60,926万元，占一般公共预算支出的59.67 %。

2.公用支出预算安排5,427万元，占一般公共预算支出的5.3%，其中“三公”经费支出预算1,520万元，同比下降2.4%。

3.项目支出预算安排33,747万元，占一般公共预算支出的33.05%，主要是民生保障和按政策必须配套的支出。

4.预备费安排 2,000 万元，占一般公共预算支出的1.98%。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金收入预算安排80,800万元，同比增长110.95%，其中：区本级安排77,000万元，同比增长99.65%；攀枝花钒钛产业园区安排3,800万元，同比增长1533.96%。

按现行财政体制，地方政府性基金收入预算80,800万元，减去上解上级支出3,800万元（全部为钒钛园区体制上解支出），可用财力77,000万元。根据收支平衡和对应安排原则，相应安排支出77,000万元。政府性基金支出预算情况如下：

1.土地出让金支出安排75,000万元，主要用于拆迁补偿安置支出、政府债务还本付息、农村人居环境整治等。

2.城市基础设施配套费支出安排2,000万元，全部用于城市精细化管理、城市环境卫生、园林绿化、垃圾清运、道路清扫等。

（三）国有资本经营预算草案

国有资本经营收入预算安排800万元，全部调入当年一般公共预算统筹使用。

二、2019年财政管理工作重点

（一）以抢抓收入为首要任务，增强财力保障

全力组织财政收入，加强对宏观经济形势和财政政策变化的研究，抓好制造业、房地产、建安等重点行业的税收征管，加强对花城新区、成昆高铁、攀大高速、火车南站、房地产项目等重点项目税源的跟踪管理，挖掘税收潜力，加大对欠税企业资金清缴力度，堵塞税收征管漏洞，及时跟进和组织财政收入入库，确保全年目标任务完成。全力做好土地运营工作，确保土地出让金收入预算的顺利实现。加大专项资金争取力度，落实项目的储备和包装经费，把握政策动向，重点关注财力性转移支付、新增债券、乡村振兴、棚户区改造、环境治理、生态修复、交通建设、攀西资源开发等相关领域，2019年力争争取各类资金20亿元，缓解财政支出压力，确保实现全年收支平衡。

（二）以优化结构为重要手段，突出保障重点

完善预算体系，继续压缩一般性支出，严格遵循财政保障序列，强化预算执行约束。突出民生保障重点，深入实施十大民生工程和民生实事，兑现各项财政补助政策，改善居住环境，提升公共服务能力，全力推动社会事业的健康发展。围绕乡村振兴战略和巩固脱贫攻坚成果，完善农村基础设施，加快建设现代农业产业园区和农村人居环境整治，推进“美丽四川·宜居乡村”建设。围绕工业强区，集中优势力量全力构建“4+2 ”工业产业体系，重点支持工业经济发展和完善园区基础设施建设。

（三）以创新制度为有效途径，推进财政改革

贯彻落实财税体制改革，全面推进全省市县财政改革两年攻坚计划。全面启动财政电子票据管理改革工作，实现线上开票。继续深化国有企业改革，制定和完善仁和区地方国有企业相关管理办法和监督管理制度。做好行政事业单位新会计制度改革工作，推进权责发生制政府综合财务报告及政府部门财务报告编制。建立人大预算联网监督方式，拓展人大预算审查重点，主动接受人大监督。

（四）以绩效评价为关键突破，做好资金监管

积极推进绩效目标与预算资金实现“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。 强化预算绩效目标管理和评价，提高财政资金使用效率。认真履行财政监督检查的职能，加强对重大项目和重点项目财政资金的监督管理，确保资金安全。完善国有资产管理相关办法，盘活资产，保值增值。建立财政投资评审事前、事中、事后监督服务机制，狠抓评审质量，努力节约财政资金。

（五）以化解风险为目标任务，抓好债务管理

全面落实市委、市政府关于防范化解政府性债务和隐性债务风险的工作要求，加强风险预警监控特别是对政府债务的监控，进一步规范地方政府举债融资行为，严禁违法违规举债担保和变相举债，坚决遏制隐性债务增量。严格债务管理，处置化解存量债务，确保债务规模控制在债务限额内，打好防范化解债务风险攻坚战。

各位代表，2019年财政工作任务艰巨、责任重大，顺利完成2019年财政预算，对贯彻落实区委决策部署，保持经济社会平稳较快发展具有十分重要的意义。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实本次大会决议，进一步解放思想，坚定信心，扎实苦干，为仁和社会经济发展贡献智慧和力量！

 

                        名词解释

    地方财政收入：是指实施分税制财政体制改革后，地方财政通过一定的形式和程序组织并纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入，包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

一般公共预算收入：是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门通过一定的形式和程序组织并纳入本地区预算管理的税收收入和非税收入。

政府性基金预算收入：是指各级人民政府及其所属部门，根据法律、国家行政法规和中央、国务院有关文件规定，为支持某项事业的发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。

财政收支平衡：是指年度预算执行的结果，即总收入等于总支出。若总收入大于总支出为预算结余；总支出大于总收入为预算赤字。

转移支付：是指各级政府之间为解决财政失衡而通过一定形式和途径转移财政资金的活动，是以补充公共产品而提供的一种无偿支出，是政府财政资金的单方面无偿转移，体现的是非市场的分配关系。

地方政府性债务：是指由地方政府和所属机构为公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

国库预算执行监控：简称“动态监控”，是指以财政信息管理系统为依托，通过财政国库动态监控系统对财政资金支付进行事前、事中、事后的全过程实时监控，及时核查和纠正违规或不规范操作问题，加强国库集中支付内控管理和外部监督，从而防范和控制财政资金支付风险，促进财政资金安全、规范和有效使用。

公务卡：是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡（贷记卡）。

经营预算：是指政府以所有者身份依法取得，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算包括和预算。国有资本经营包括从国家出资企业分得的利润、收入、从国家出资企业取得的清算收入、其他收入。国有资本经营预算支出主要用于和产业结构调整、国有企业灾后恢复生产重建、企业重大技术创新、节能减排、以及改革重组补助支出等。

国库集中支付：是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费用的地方政府债券。

财政电子票据：是指由财政部门监管的，行政事业单位在依法收取政府非税收入或者从事非营利性活动收取财物时，运用计算机和信息网络技术开具、存储、传输和接收的数字电文形式的凭证。其基本特征是以数字信息代替纸质文件、以电子签名代替手工签章，通过网络手段进行传输流转，通过计算机等电子载体进行存储保管。

2019年预决算报告草案表附表(印刷）.xlsx