攀枝花市仁和区2006年财政预算执行情况及2007年财政预算（草案）的报告
（2006年12月27日在仁和区第十届人民代表大会第一次会议上）
仁和区财政局局长 赖忠能
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告仁和区2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见。
2006年预算执行情况
2006年是“十一五”开局之年，全区财政工作在区委的领导下，在区人大的监督指导和区政协的民主监督下，以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实党的十六届五中、六中全会精神和科学发展观，围绕“十一五”发展规划纲要,严格依法理财，稳步推进改革，财政管理进一步加强。狠抓增收节支工作，财政收入再上新台阶，财政支出有效地保障了全区经济社会事业发展的基本需要，圆满完成了财政收支任务，财政预算执行较好。
一、财政预算调整变动情况
区人大九届四次会议批准的全区2006年财政收入预算为19，924万元，执行中，经区九届人大常委会第三十八次会议批准，调增预算收入7，200万元，调整后，财政收入预算调整为27，124万元。
区人大九届四次会议批准的全区2006年财政支出预算为29，410万元，执行中，经区九届人大常委会第三十八次会议批准，调增预算支出7，200万元，调整后的财政支出预算为36，610万元，同时，市批复我区上年结转1，341万元，争取上级专款补助6，380万元（含钒钛产业园区，下同），结算补助及超收等预计2，205万元，全区财政支出预算调整预计为46，536万元。
二、财政预算执行情况
2006年全区本级财政收入再创历史新高，预计达到28，500万元（钒钛产业园区8，600万元），占调整预算的105%，同比增收10，551万元，增长58.78%；全区财政支出预计实现44，599万元（钒钛产业园区10，297万元），占调整预算的98%，增支6，975万元，增长18.54%(详见附表),在区人大常委会批准的收入预算上区本级增收的600万元，主要用于“三创”和遗留问题的解决等方面。
2006年财政一般预算收支决算的试算平衡情况预计是（含钒钛产业园区）：当年财政一般预算收入26，290万元，加上级补助收入17，515万元、上年结余收入216万元，总收入为44，021万元。总收入减去当年一般预算支出42,499万元，上解上级支出1，000万元。年终滚存结余522万元，扣除结转到2007年继续使用的结转项目结余资金1，422万元，全区净结余-900万元,与上年净结余-917万元相比,当年消赤17万元。
2006年财政基金预算收支决算的试算平衡情况预计是（含钒钛产业园区）：当年财政基金预算收入2，210万元，加上上级专项补助97万元、上年结余收入208万元，总收入为2，515万元。总收入减去当年基金预算支出2，100万元。年终滚存结余415万元，按规定全部结转下年继续安排使用。
全区财政收支和平衡情况，只有年终按实际编制决算，并待上级财政审核完毕与我区的结算事项后，再向区人大常委会报告。
2006年财政主要工作
一、认真抓好增收工作，确保收入预算的圆满完成
为了不断做大收入规模，确保收入预算的超额完成，我区进一步加强了对财税收入的领导，不断完善收入考核激励机制，对财税部门实施了收入目标管理，对乡镇、街办和有关部门实施了财政收入目标考核。认真清理规范税收优惠政策，坚决纠正了违反税收法规的优惠行为，维护了税法的统一性、权威性和严肃性。财税部门把组织财政收入作为财税工作的首要任务，国税部门大力开展“推综”工作，强化税收征管和税务稽查，采取有力措施，清收欠税；地税部门继续加强税收“代征、代扣、代缴”管理，完善“以票管税”和推广使用税控机，进一步堵塞了税收征管漏洞，挖掘税收增长潜力，加大对重点企业、重点行业和高收入者的税收监控；财政部门加强对行政事业性收费收入、罚没收入和基金收入征管。定期召开财税收分析会，对收入形势逐季进行分析，针对出现的问题及时解决，确保了收入任务的超额完成。
二、积极向上级争取资金，缓解了财政支出困难
为了促进全区经济社会事业的发展，缓解财政支出困难，我们把向上争取转移支付资金和专项资金作为财政的重点工作，加大项目的收集、整理和上报工作。按月通报资金争取情况，鼓励各部门争取上级支持。预计全年向上争取各种财政专项资金12，000万元（含专户资金）。同时通过努力，市对区返还土地出让金3，031万元，其中兑现企业优惠政策 1,711万元。
三、严格支出管理，突出支出重点，不断优化财政支出结构
（一）坚持厉行节约的原则，严格财政支出管理。严格财政支出预算管理，进一步规范了财政资金的分配、追加审批程序，细化支出管理项目；进一步完善部门综合预算和国库集中支付管理，制定了《关于仁和区机关、事业单位公务用车编制核定的通知》和《仁和区部门、乡镇公务接待管理办法》。全区公务用车核定编制141辆，比核编前的实有公务用车下降15.56%，公务接待费预计比上年减少 21%，在降低车辆费用、接待费方面取得了实效。
（二）按照建立社会主义公共财政体制的要求，积极支持农业、教育、文化和医疗卫生等事业的发展。
1、积极支持社会主义新农村建设，继续坚持“多予、少取、放活”的方针，进一步改善了我区的农业生产条件，增加了对农民的直接补助和村组干部的补贴，促进了农民增收，预计全区农业支出达5,332万元（含上级专款）。
2、全年教育支出预计完成6，213万元（含上级专款），有力支持了农村义务教育经费保障机制的顺利实施，提高了保障水平，促进城乡基础教育事业的发展，同时筹集资金4，000万元，支持了大河中学的扩建征地。
3、全年卫生支出预计1,524万元（含上级专款），改善了乡镇卫生院医疗设备配置，提高了乡镇卫生院退休人员待遇，支持卫生事业的发展。
4、全年社会保障方面的支出预计1，674万元（含上级专款），保证了养老保险、工伤保险、生育保险、低保、社会救济、救灾、抚恤等社会保障资金的需要，进一步完善了城乡救助体系，基本实现了应保尽保，促进城镇下岗失业人员的再就业，维护了社会稳定，切实解决了困难群众的生活问题。
5、全年文体、广播、科技、计生、生态环境方面的支出预计983万元（含上级专款），有力的支持了省级卫生城市、省级文明城市、省级平安区和国家环境模范城市的创建工作，促进了文体、科技、计生等事业的发展。
6、充分发挥财政职能，努力增加干部职工的收入。我区认真落实国家的个人收入分配政策，不断规范个人收入分配秩序，不仅按时兑现了调资和各项补贴政策，而且挤出财力增加干部职工的各项奖励，进一步改善干部职工的生活条件，使干部职工的收入与经济发展基本相适应。
(三)强化债务管理，防范财政风险。我区政府债务负担较重，区级政府债务余额达58，028万元，已接近国际国内公认的警戒线。每年需偿还的债务已占当年财政支出的相当比重，潜伏着较大的财政风险，如解决不好，将转化为社会风险。因此，我区切实加强债务管理，积极化解政府债务，不仅严格控制地方政府性债务规模，建立新增政府性债务审批制度，确保全区政府性债务规模与经济发展水平及财政可承受能力相适应，而且制定了偿债措施，建立了还债准备金制度，并积极化解已形成的债务。全区2006年预计偿还政府性债务3，430万元以上，维护了社会稳定和政府的信誉。
四、全面落实科学发展观，支持“工业强区”战略的实现，促进全区工业经济快速发展
全面贯彻落实中央经济工作会议和省委八届六次会议精神，坚定不移地实施工业强区战略。坚持“稳煤兴工调结构”，走新型工业化道路，着力提高工业对经济增长的贡献率，确保经济总量的扩张和财政收入的稳定增长。充分利用财税政策和财政资金的作用，支持招商引资，加快南山循环工业项目区的建设, 加快发展钢铁钒钛等产业，促进了全区经济结构的调整和经济增长方式的转变。预计全年支出工业发展资金750万元，支持南山工业项目区融资1.7亿元，有力的促进了工业经济的发展，进一步壮大了支柱财源。
五、稳步推进财政改革，管理体制进一步完善
（一）深化乡镇（街办）财政管理体制改革。继续完善乡镇财政体制，进一步缓解乡镇、街办财政困难，保障农村基层政权的正常运转，规范和加强乡镇、街办财政管理。确定了南山工业项目区的财政分配体制，为促进南山工业项目区的加快建设提供了财税条件。理顺了我区企业与东区企业交叉纳税的问题，规范了收入管理。
（二）继续深化部门预算改革。2006年全面实施部门预算，完善定员定额标准体系，科学合理制定行政事业单位日常公用支出标准，保障行政事业单位的基本需要，促进基本公共服务均等化。
（三）继续深化国库集中收付制度改革。通过建立国库单一账户体系，改革规范了支付管理，提高了财政直接支付的比重。增强了预算约束力，强化了预算执行监督，增强了政府宏观调控能力。
（四）切实加强对政府采购的管理监督。为保证《中华人民共和国采购法》贯彻实施，杜绝商业贿赂，增大采购工作透明度，提高政府采购资金使用效率，我区加强了对政府采购工作的监管力度。规范了采购程序，设立了政府采购专户。2006年组织统一招标35次，全区机关、事业单位计划采购金额2，106万元，通过政府实际采购支出金额1，572万元，节约资金534万元，节约率25.36%。
（五）搞好地方政府收支分类改革。认真做好了政府收支分类改革准备工作，为政府收支分类改革打下了坚实基础。目前我区已严格按照口径要求，完成对2006年政府预算和部门预算、2005年决算数据、2006年上半年执行数据、2006年预算指标等转换工作，实现了新旧科目之间的衔接和对比，为2007年全面实施政府收支分类改革奠定了良好的基础。
六、加强财政监督，搞好专项资金检查
为进一步严肃财经纪律，确保财政专项资金使用完整、安全、有效，严肃查处和纠正财政专项资金管理使用中的违纪违规问题，省委、省政府决定，在全省开展财政专项资金管理使用情况的清理检查。我区在认真开展财政专项资金自查自纠的基础上迎接了德阳市财政专项资金检查组代表省政府对我区财政专项资金的交叉检查，我区的财政专项资金及“小金库”自查自纠工作得到了检查组的充分肯定。认真抓好基本建设项目资金的管理与决算监督工作，核减大河中学新建教学试验楼基建项目决算投资259万元，核减率13.91%，有效的节约了建设投资，提高了资金使用效率。搞好会计信息质量检查，对全区会计从业人员进行了后续培训。
2006年全区财政预算执行情况总体良好，财政工作成效明显，但是财政运行中也存在一些问题和困难。一是财政收支矛盾仍然突出，财政支出压力较大；二是财政管理需要进一步细化，部门理财观念与总体改革要求存在一定差距，一些单位仍然存在铺张浪费的现象；三是乡镇间财力不均衡，部分乡镇比较困难，基层政权保障力有待进一步提高；四是经济社会事业发展中形成的矛盾和问题不断向财政集聚，财政偿债压力增大，财政面临的防范和化解风险的任务艰巨。对此，我们将牢固树立科学发展观，严格依法理财，提高为民理财的责任意识，加快公共财政体制的建立，从制度上和体制上加以根本解决。
2007年全区财政预算草案
一、2007年财政预算安排的指导思想
2007年预算编制和财政工作的指导思想是：在邓小平理论和“三个代表”重要思想的指导下，认真贯彻党的十六届五中、六中全会精神，以科学发展观为统领，认真贯彻落实区委、区政府确定的“稳煤兴工调结构，扎实建设新农村，发展旅游促三产，稳定和谐聚人心”的发展思路，继续实施稳健的财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，切实保障重点支出的需要；着力深化财政改革，推动经济结构调整；促进全区经济和社会事业又好又快的发展，努力支持构建和谐发展的新仁和。
财政收入预算安排的原则为：积极稳妥、应收尽收。
财政支出预算安排的原则为：统筹兼顾、有保有压、科学合理、公开透明。
二、2007年财政预算草案
按照上述指导思想和原则，结合我区2007年国民经济发展计划目标，2007年全区地方财政收入初步安排29，100万元(含市钒钛产业园区)，比2006年调整预算增加1，976万元，增长7.29%，其中仁和区本级为22，600万元，比调整预算增加3，500万元，增长18.32 %，市钒钛产业园区6，500万元，比2006年调整预算数减少1，524万元，下降18.99 %。
根据现行财政体制及上级财政已明确的各项补助政策，2007年全区的可用财力为39，862万元（含钒钛产业园区）。按照财政“量入为出，收支平衡”的原则, 2007年全区财政支出相应安排为39，862万元，比2006年调整预算增加3，252万元，增长8.88%。其中仁和区本级33，330万元，同比增长14.54%。预算收支任务具体安排如下:（详见附表）
（一）税收收入为25，170万元，其中：仁和区本级19，300万元，钒钛产业园区5，870万元。
（二）非税收入为3，930万元，其中：仁和区本级3，300万元，钒钛产业园区630万元。
（三）转移性收入为10，762万元，其中仁和区本级10，730万元，钒钛产业园区32万元。
（四）按功能分类的预算支出为39，862万元，其中地方预算支出38，530万元（钒钛产业园区6，350万元），转移性支出1，332万元（钒钛产业园区182万元）。
（五）按经济功能分类的预算支出为39，862万元，其中工资福利支出11，320万元，商品和服务支出8，940万元，对个人和家庭的补助4，270万元，对企、事业单位的补贴800万元，债务利息支出1，000万元，债务还本支出3，000万元，其他资本性支出5，000万元，其他支出4，200万元，转移性支出1，332万元。
需要说明的是，今年地方财政收入是在连续几年高速增长的基础上的持续增长，从目前情况看，推动我区财政收入大幅度增长的主导商品的价格上扬，清收欠税和一次性收入等因素已不复存在，因此今年全区财政收入的安排是积极稳妥的。今年全区的新增财力将主要用于行政中心区等重点 项目建设、政府债务的还本付息、提高城乡居民的收入以及适当提高行政事业单位公用经费等方面。
以上财政预算主要指标安排意见，请予审查批准。
2007年财政主要工作
一、 发挥财政职能，促进全区经济持续快速发展
充分发挥财政资金的“粘合”和财税政策的导向作用，着力推进“工业强区”和“稳煤兴工调结构”战略的实施，大力支持南山工业园区等项目集中区的基础设施建设，使项目集中区成为服务优良、设施配套功能完善的产业发展基地，为招商引资创造条件。促进工业规模化和集约化发展，不断降低工业发展成本。积极支持招商引资项目的开工建设，促进其尽快建成投产，发挥效益，形成新的经济增长点和财源增长点。积极支持钢铁制造加工业和钒钛资源综合开发等产业的发展，促进经济增长方式的转变，推动循环经济发展，不断提高经济增长的质量和效益。积极支持以旅游业为龙头的第三产业的发展，促进产业结构调整。
二、 狠抓收入征管，确保收入任务的圆满完成
大力组织财政收入，努力做大财政收入“规模”，切实加强对财税工作的领导，进一步完善财政收入目标考核激励机制，充分调动乡镇（街办）和财税部门组织收入的积极性，积极支持财税部门严格依法治税，严格征管，严厉打击偷、逃、骗税行为，挖掘税收增长潜力，做到应收尽收，确保税收收入稳定增长。加强对非税收入的管理，继续深挖非税收入的增长潜力，拓展非税收入管理范围，严格执行“收支两条线”管理。加强对采矿权、水资源、广告权、城市经营权、交通经营权、旅游事业开发经营权的管理，使政府资产、资源增值。加强收入的动态监管，堵塞各种漏洞，确保非税收入稳定增长。
三、认真落实“保工资、保运转、保稳定、保偿债、保重点”的要求，坚决反对铺张浪费
我区正处在经济发展的关键阶段，维护稳定、促进发展和“保工资、保运转、保稳定、保偿债、保重点”的任务艰巨，财政收支矛盾突出，增支压力很大，我们应切实按照“两个务必”的要求，严格支出管理，不断优化支出结构，大力压缩会议费、招待费、购车费等一般性支出，努力降低政府运行成本，坚决防止形象工程、政绩工程，反对盲目建设和重复建设，积极推进绩效考评工作。坚决制止铺张浪费、挥霍资金的行为，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，推动构建节约型社会。
四、坚持以人为本，提升财政公共服务能力，加大对农业和社会事业的投入，推动和谐社会建设
（一）加大社会主义新农村建设的支持力度。建设社会主义新农村是党的十六届五中全会提出的一项宏伟目标，不仅有利于农业、农村的发展和农民的富裕，更关系到实现国家的长治久安和民族复兴，要继续坚持“多予、少取、放活”和“工业反哺农业，城市支持农村”的方针，继续扩大公共财政覆盖农村范围，加大农业投入，进一步加大支农资金整合力度，建立健全支农资金的稳步增长机制。2007年安排预算2，935万元，主要用于农村基层组织及公共文化设施建设、农业综合开发、农村的农田水利基础设施建设、农村能源建设、农村饮水安全、农村劳动力转移培训、农村税费改革支出等方面。
（二）继续完善农村义务教育经费保障机制。加强农村义务教育是实现“十一五”规划战略目标和全面建设小康社会的重大举措。我区要进一步完善农村义务教育经费保障机制，不断提高农村中小学公用经费保障水平，建立中小学校舍维修改造的长效机制。2007年安排预算6，010万元，重点支持大河中学的建设、教育布局调整和农村义务教育经费保障机制等项目的落实。
（三）继续支持社会保障工作，促进和谐社会建设。加强就业再就业和社会保障工作，是维护群众利益、促进社会公平、构建社会主义和谐社会的重要措施。2007年安排预算3，535万元，支持完善就业再就业政策，积极落实再就业优惠政策，促进充分就业；支持城市低保和城市居民最低生活保障标准的提高，确保做到应保尽保，继续支持农村“五保户”供养，农村最低生活保障和农村医疗救助制度的实施，解决好城乡困难群众的生活问题。
（四）继续增加对卫生、科技、环保、文化、体育等投入。继续加大“平安区”和“三创”的财政支持力度，促进各项社会事业的协调发展，确保社会稳定，建设良好的人居环境。
（五）努力增加干部职工的收入，使干部职工的收入水平与全区经济发展相适应。进一步规范收入分配秩序，认真落实公务员、事业人员工资改革等收入分配政策，切实做好2006年各项奖励的兑现工作，努力增加干部职工的收入，不断提高干部职工的生活水平。
五、继续推进财政改革，积极创新财政管理机制
（一）全面实施政府收支分类改革。实施政府收支分类改革，有利于提高政府预算的透明度，加强预算管理和监督。为建立科学民主的现代预算管理制度，进一步完善公共财政体系创造了基础条件。按照国务院的部署，我区的政府收支分类改革从2007年1月1日实施。因此，我们要高度重视，精心组织，确保政府收支分类改革在全区的顺利实施。
（二）进一步深化部门预算改革。把预算编实、编准、编细，做到预算编制的公正、公平、合理、高效，加强预算执行中各项收支的分析和绩效评估，实行依法理财，民主决策，加大实施综合财政预算的力度。
（三）继续深化财政国库集中支付制度改革。要结合政府收支分类改革，完善技术手段，细化预算编制，逐步扩大资金范围，提高财政直接支付的比重，切实发挥国库集中支付制度的监管作用。
六、认真研究各项财税改革政策，积极争取上级转移支付政策和资金
我们要密切关注国家的财税改革动态，认真研究资源税、城镇土地使用税、企业所得税等各项财税改革政策，自觉维护我区的长远利益，继续加大争取上级转移支付政策和专项资金的工作力度，完善争取上级资金的激励机制，充分调动各部门各单位争取资金的积极性。各乡镇、各部门要加强协调配合，切实做好项目的包装申报工作，共同争取上级在政策、项目和资金上予以倾斜，最大限度地争取上级资金，促进我区经济和社会事业的发展。
七、加强财政监督，严肃财经纪律
坚持依法理财，切实加强财政收支监管，严厉查处各种违反财经纪律的行为。强化对征收机关收入征缴的监督，确保预算收入应收尽收。加强对财政专项资金安排和使用情况的专项检查，进一步完善财政专项资金监督机制。坚决依法处理各种违反财经法规的行为。认真把好基建工程审核、继续扩大对重点项目的投资评审，加强工程变更监管和项目资金支付审核。把好政府采购、国库集中支付等资金关口。严格执行“收支两条线”管理规定，做好清理“小金库”的工作，严厉查处私设“小金库”等严重违反财经纪律的行为。进一步搞好会计信息质量检查，严厉打击做假账等财会违法违规行为，树立会计诚信。加强对财政干部队伍教育、管理与监督，深入开展党风廉政建设和干部培训，提高干部职工的综合素质，努力建设一支“为民、务实、清廉、高效”的财政干部队伍，确保各项财政任务的完成。
各位代表！全面完成2007年的财政收支预算，做好各项财政工作，任务相当艰巨。我们坚信在区委的领导下，认真贯彻执行本次人代会做出的决议，自觉接受人民代表大会及其常委会对财政工作的监督和指导，统一思想、坚定信心、振奋精神、求真务实，一定能够圆满完成各项财政工作任务，为构建和谐发展的新仁和做出更大的贡献。
附件一：仁和区2006年财政预算收入执行情况表
附件二：仁和区2006年财政预算支出执行情况表
附件三：仁和区2007年财政预算收入总表（草案）
附件四：仁和区2007年财政预算支出总表（草案）
附件五：财政预算报告名词解释
